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增值税分录是：借：应交税金 —应交增值税 贷：应交税金—未交增值税，结转分录，借：本年利润贷：增值税费用 对吗
1/924
2017-04-08
14、期末结转增值税(进、销差额)
借:应交税费-应交增值税(转出应交税金)
贷:应交税费-未交增值税
就是进项金额大，销项金额小的话分录怎么写，反之怎么写
1/1297
2019-06-03
老师你说：一般计税的话 差额后只是少预交、小规模纳税人就是按差额后的交。
我想问：1、100万款差额劳务50万意思就是这50万预缴的时候就不用缴纳税金，然后在申报的时候是不是就缴100万剩下的7点的税
2、100万款差额劳务50万意思就是这50万预缴的时候就不用缴纳税金，在申报的时候是不是也就不用在缴纳差额50万的税
1/548
2020-12-08
老师 你好 什么增值税，所得税预缴税款 不就是本期要交的税嘛
1/493
2020-04-19
合同印花税没交，预缴税费是时候需要印花税完税凭证，怎么办？
1/1036
2018-07-05
老师好，员工用200元现金购买了城市一卡通（也就是地铁乘车卡），发票上名称是：*预付卡销售*充值，不征税，员工用发票来进行报销，能直接借 管理费用-交通费 200 贷 库存现金200 吗。如果不可以，应该怎么操作，谢指导。
12/791
2022-03-07
您好，我想请问一下，在审计报告中是无法计算出增值税和增值税退税额的吗？还有应交税金栏里的增值税期初余额和期末余额有什么用呢？能计算增值税吗？
1/2083
2019-10-28
一项工程甲方包给我们，又包给施工队，项目地在外地，甲方已经预交了，要求也去项目地预交，那是不是也得要求下家去预交呢？
2/918
2017-03-08
请问在项目所在地预缴的2%增值税及附加税费，附加税费直接计入本月的税金及附加，不需要用应交税费-城建税等这个科目过度，然后再当月再结转到税金及附加，可以么
1/717
2024-03-12
固定资产清理应交税金怎么计算
2/1890
2019-10-30
其他流动资产包括应交税金呈负数的金额部分吗？
1/791
2019-06-24
录期初数据的应交税金为-360，保存之后怎么在其他流动资产上了这个要怎么调整啊
1/1029
2017-06-09
老师，问一下，10月份缴所得税，那么依据现金流口径编制公司这笔费用预算的话，应算在几月份的预算呢，是9月还是10月
4/686
2020-02-24
老师外经证是4月份开的预缴的税金，发票是5月份开的，这个不影响吧！
1/586
2020-05-06
预收商户三个月租金，当月已开票，但做账时只确认当月收入，其他两个月的收入继续挂预收。但是报税时缴纳增值税的数额是三个月的，而账上只确认一个月的销项税额，请问其他两个月的销项税额如何做分录。需要添加“预交增值税”或“未见增值税”科目么？假设每月租金1万元，如何做分录？
1/2668
2018-08-01
借:长期股投
贷:固定资产清理
固定资产清理是不是应该包含应交税金
1/1031
2021-11-04
年末如何结转增值税销项、进项和预缴税金
2/1276
2019-03-12
老师您好，退的印花税，税金及附加是要在借方用红字吗？，借：税金及附加—48.83
借：应交税费—应交印花税48.83
2/2610
2022-04-15
印花税我听学堂老师讲课，不用计提 缴纳时：借 税金及附加 贷 应交税费应交印花税
1/861
2018-09-10
老师你好！18年4月份预缴企业所得税分录做错是：借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行。
2019年年底收到预缴企业所得税退回 ，我可以直接原路冲18年4月份的预缴还是怎么处理比较好？
1/568
2020-01-09
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