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借方 有所得税费用 贷方也有所得税费用 这两个不用抵消吗？ 如果不抵消 贷方所得税费用怎么处理？题目； 2×16年应确认递延所得税资产=140×25%=35（万元）借：递延所得税资产 35 贷：所得税费用 35⑥2×16年应交所得税=（5 030-600/5×6/12×50%+140）×25%=1285（万元）借：所得税费用 1285 贷：应交税费——应交所得税 1285
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2018-09-18
本月销项税额134655.27元，待抵扣228433.28元结转分录如下借应交税费-增值税-销项税额134655.27贷应缴税费-增值税-待抵扣进项税额228433.28贷应交税费-增值税-留底税额-90178.01
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2017-06-15
老师，为什么留抵的话，不是借：应交税费--待抵扣进项税额 贷：应交税费--待认证进项税额
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2018-11-27
在做学堂餐饮服务业真账实操的时候遇到这个问题，如图所示，都是取得专票当月未认证抵扣，为什么第一个用的是应交税费-待抵扣进项税额，图二用的是应交税费-待认证进项税额？还有就是这两个科目最本质的区别是什么？就是认证与没认证的区别吗？
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2017-03-17
去年购进工程材料，当年抵扣了百分之六十，有百分之四十今年抵扣，去年我把百分之四十这部分进项做到应交税费～待抵扣进项税额，今年我抵扣了这部分税额，应该怎么转出呢
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2017-09-28
请问都是应交税费下的明细科目：待抵扣进项税额及待认证进项税，有什么区别？
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2023-02-24
老师，我增值税明细是，应交税费-待认证进项税额，待抵扣进项税额和销项税额。我是不是缺个啥。我这个月进项大于销项不用缴税，我分录应该怎么写？
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2019-12-11
应交税费-待抵扣进项税额和应交税费-待认证进项税额要怎么使用呢？
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2019-04-08
应交税费三级科目待认证进项税额和待抵扣进项税额，现在网上认证和抵扣是不是基本上同步的？实务中一定这两个科目都要用到吗？什么情况用待认证，什么情况用待抵扣？
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2022-04-01
4-6月无收入，进货时我做借：应交税费-待抵扣进项税额，7月收入，是把待抵扣进项税额冲抵到进项税额是吗？
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2020-07-29
请问7至9月份成本大于收入，这季度一部分普通和专票不入账等到下季度再入账可以吗？专票不勾选不认证入账记应交税费待抵扣进项税额还是记应交税费待认证进项税额？
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2021-10-18
老师 请问一下 以前没收入的时候， 增值税的进项 把它做到了”应交税费 待抵扣进项税额 “”现在有收入了对于以前计入“应交税费-待抵扣进项税额”的金额如何处理?对于本次收入的分录又如何写?麻烦你详细写出分录 谢谢 。 假设本次开票100万 ，税额9万 收入91万，以前计入待抵扣金额为12万
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2022-01-13
想不通这样的一个分录，：借固定资产100万 应交税费-进项税 11万*60% 贷应交税费-待抵扣进项税额11万*40%，银行存款 ,那我银行存款的支出似乎不对啊，购入固定资产应该会的是111万啊，这样做出来的分录就不是111万了
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2018-08-13
老师，9月份的凭证，我将应交税费--待抵扣进项税额写错了，从而也导致应付账款的金额也是错了，但是报表已经申报了，该怎么办
1/1678
2019-11-01
应交税费-待抵扣进项税额与待认证进项税额有什么区别？
1/3344
2017-09-20
老师好！应交税费~待抵扣进项税额借方和贷方各表示啥意思？
1/2763
2019-08-12
老师 请问一下 以前没收入的时候， 增值税的进项 把它做到了”应交税费 待抵扣进项税额 “”现在有收入了对于以前计入“应交税费-待抵扣进项税额”的金额如何处理?对于本次收入的分录又如何写?麻烦你详细写出分录 谢谢 。 假设本次开票100万 ，税额9万 收入91万，以前计入待抵扣金额为12万
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2022-01-13
老师 什么情况下应交税费-二级科目才做待抵扣进项税额呢？
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2021-04-29
做账时可以做应交税费待抵扣进项税额吗？
3/697
2021-11-30
老师，请教一下呢？企业所得税应纳税额怎么计算呢？还有就是增值税的应税收入又怎么计算呢？
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2020-04-28
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