;)
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
4/168
2025-02-27
16年四季度盈利9千，年度累计亏损，这种情况四季度要交所得税吗
1/985
2017-01-16
所得税季度预繳，可以减以前年度亏损，本年上个季度亏损可以扣吗
1/827
2018-07-15
老师您好，小微企业本季度开红字重减上季度销售额在本季度销售额中扣减吗 ？
本季度我是不是还能享受30万免税开票 ？
1/672
2020-08-29
老师您好，小微企业本季度开红字重减上季度销售额在本季度销售额中扣减吗 ？
本季度我是不是还能享受30万免税开票 ？
1/864
2020-08-29
汇算清缴时：按季度平均值来来填写。4个季度的平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+ 季度期末）/2，请问季度期初和期末分别是哪个数？
1/1861
2020-05-20
改革后，印花税，本季度要申报吗，如何看单位印花税是季度申报还是年度申报
3/1253
2022-10-21
2016年纳税调整后亏损14108.95，2017年纳税调整后亏损1717.63，合计可结转以后年度弥补的亏损共15826.58，2018年至第二季度末共产生利润6715.05，申报时系统自动补亏了，未交企业所得税。第三个季度产生所得税费用前的利润为41994.87，本年合计48709.92，第三季度要交企业所得税，以前做纳税调整只做的报表调整，账未调过。具体分录要怎么做？
2/621
2018-10-08
垃圾处理费需要计提吗，不需要计提的话直接缴纳，第一季度的费用就在第二季度体现了
1/3591
2020-07-03
老师我们企业1季度盈利10万 2季度亏5万 3季度盈利6万，能用3季度的盈利弥补2季度的亏损
1/826
2021-10-07
小规模纳税人19年第四季度普票超30万，全额纳税了，如20年，如把19年第四季度已开普票要换成专票(19年普票冲红)，问换成的专票还要交增值税吗？(这部分税款19年已交)
1/297
2020-01-07
小规模纳税人一个季度没超过9万营业收入免征收的增值税怎么做账务处理，是转到营业外收入吗？第二个问题：小规模纳税人一个季度营业利润多少免征收企业所得税？
1/2058
2018-04-12
老师，您好！我们公司是小规模纳税人，我想请问一下我们第二季度没有开发票，就不要缴纳增值税，那税控盘维护费280元是否要在第二季度的增值税减免申报表里填列？
2/806
2020-06-28
老师，前三季度有利润，所得税是4000，但是现在所得税是延缓交纳的。4000 没有交，做到了应交税费里，四季度是亏损了，那所得税要计提负数调整对吗
1/517
2021-01-08
2019年税控盘的480减免申报了，后期小规模纳税人每个季度都没有超30万，没有抵税。2020年第一季度也没有抵税，现在还是挂在账上，请问怎么操作
1/713
2020-04-20
公司小规模纳税人，季度申报增值税，上个季度开了免税票15万（税额为0），正常开票10万，总共25万，没有超过30万，这两个金额填申报表哪几列
5/1778
2019-10-18
老师你好，想问下小规模纳税人如果收入季度不达45w的话，是不是不需要计提附加税？然后等到季度末的时候把增值税税额转到营业外收入？
1/694
2022-04-06
查账征收的小微型企业，平时按季度缴纳了所得税，为什么还要做年度所得税汇算清缴呢？
1/1067
2018-04-22
公司季度所得税，前两个季度有交税，后两个季度亏损，年度下来还是亏损，没找事务所汇算清缴，那么现在以前季度预交的所得税要怎么弄？给退吗？详细流程是怎样的？
2/960
2016-06-01
老师，咱们企业缴纳的附加税不应该是当月或季度开的普票和专票上增值税合计为基数依据吗？我刚刚申报附加税，它自动出来的基数依据是我们这个季度缴纳的增值税金额，不是本季度开的专票和普票增值税的合计数，这是怎么回事呢？
5/774
2020-04-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
