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老师，我们公司本季度有利润，但是以前年度存在亏损可以相抵，那我这个季度需要预缴企业所得税吗？
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2023-07-20
公司的水电费都是一个员工先去交，拿到收据回来给他报销，那先计提水电费的分录应该怎么做呢？7月份缴纳第二季度的水电费，如何在第二季度中计提？因为第二季度要缴纳企业所得税，所以想在第二季度中计提水电费来减少缴纳的企业所得税，所以应该如何计提？
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2018-07-10
老师你好，我想问一下我们是建筑类，今年改成查账征收，现在要报季度所得税，我的账还没做跟上，然后现在那个税我应该怎么报
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2021-04-16
老师好！我们去辛亏了5万，今年盈利12万，那么申报第四季度所得税要是按12万交不就多交了吗？那个去年亏的5万只能在汇算清缴时弥补吗？到时再退税吗？
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2021-01-17
固定资产税务一次性扣除，是在申报季度所得税的时候一次性扣除对吗？
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2018-07-31
2020年第四季度所得税已计提，借：所得税，贷：应交税费
2021年1月缴纳时做的分录,借：所得税，贷：银行存款
现在我想调整一下，可以借：应交税费，贷：所得税吗？
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2021-04-16
老师你好，之前的会计把1季度所得税虚报了，别报的亏损，账上利润有30万呢，到汇算清缴的时候调增，交税每天万分之五的滞纳金是从2021年1月份算还是截止4月15号报税期算
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2021-12-29
老师你好，我想咨询一下，就是个体户的话，现在是不是每个月不超过10万，不用交增值税，还有那个企业所得税之类的？我从个体户开了123438元，他这个季度总开了 503696.81元
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2019-10-23
老师您好，请教个问题。由于申报去年一季度所得税时未报年报，交了二百多的税；现在汇算清缴要退回这二百多，如果不想退税，但是以前年度有亏损约20万，怎么办呢
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2022-05-16
您好，我们公司时分支机构，税种认定里面有认定企业所得税，是季度报的，我们在申报企业所得税时需要怎么申报呢
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2019-10-18
老师，之前的会计去年付印花税和季度所得税等款，都没有计提，导致应交税费有余额。我现在1月份可以补计提冲平吗？
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2022-04-13
小规模纳税人第三季度取得收入70万，请问怎么计算所得税及相关税费？
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2021-10-08
往年弥补亏损一栏，本年第一季度没有填写，第二季度填写的时候，是否需要将第一季度的企业所得税申报进行正更？
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2018-04-13
老师，账本是盈利的，报季度所得税的时候可以报亏损吗，等到年度汇算清缴的时候再调整
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2019-11-23
16年新开企业，亏损，17年弥补，18年弥补，现在19年第一季度还有2万可以弥补，但是所得税季报系统不自动给出以前年度亏损的数值，这个怎么处理比较好？
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2019-04-04
老师，我是个体工商户，定率征收，这个季度开普票没有超30万，我的经营所得的个税＝这个季度不含税收入×应税所得率×适用税率
是吗？老师，如何有没有起征点呢？
那么，下一个季度的应该如何计算个税呢？
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2019-09-27
建筑安装企业，项目均在外地，季度所得税申报表中，有15行特定业务预缴所得税额，系统自带出的数是表示什么意思？在2019年和2020年中的季度所得税预缴申报表中没有这行数字。我们不是房企，所得税年报和季报中出来这行数是否正确？
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2022-03-22
你好老师，小规模纳税人按季度申报，去年7月到4月都是亏损状态，第二季度开始盈利时需要交企业所得税吗？明年汇算清缴时，企业所得所得税累计是亏损的，怎么申报和做账？
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2024-06-26
建筑业，现在在所得税申报，问一下，已预缴所得税额那一栏是前三个季度交税合计吧？但我第四个季度的第11月份又预缴了96元的所得税，是不是得把自动出现的这个已预缴数再加上96元啊？
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2018-01-12
老师好，2019年利润发生了亏损，那2020年第一季度预缴企业所得税时是先弥补以前利润，再预缴企业所得税吗？若果是先弥补后缴企业所得税，那2020年第一季度需要做弥补以前年度利润的会计分录吗？
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2020-04-18
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