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营改增之前交营业税的企业购买的固定资产，在营改增后出售得，增值税是按照3%得增收率减按2%缴纳增值税，能否放弃优惠按照3%缴纳增值税并开具增值税专用发票（现在是一般纳税人）。
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2020-01-19
7.某企业为增值税一般纳税人，2017年10月销售自产电视机10台，开具增值税专用发票注明价款30000元，另外取得购买方支付的违约金2340元。已知增值税的税率为17%，则该企业当月应缴纳增值税（ ）元。
A.4160
B.4698.97
C.5440
D.5497.8
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2019-11-11
酒厂，一般纳税人，销售白酒开具增值税专用发票上注明的价款为50000，另外收取包装物押金2260；销售啤酒开具普通发票注明价税合计33900元，另外收取包装物押金4520。
该酒厂与购买方签订合同，要求3个月内返还押金。1月购进原材料进项为2700。1月缴纳增值税多少！
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2020-07-20
老师想请教一个问题，我们公司买了一批口罩回来，也开了增值税专用发票回来，现在口罩已经出口了，口罩出口的时候是属于免税的吗？我们是否要开具免税的普通发票？
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2020-06-30
申报退税时，出口退税系统计税金额*征退税率的税额比增值税专用发票的税额少一分钱，这个怎么处理？如发票金额是87015.38，税额是14792.62，退税系统是87015.38*0.17=14792.61，我应该录入哪个数字？这个一分钱如何账务处理？谢谢
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2016-09-06
4.甲公司为增值税一般纳税人，本年 1月购入一批用于生产产品的原材料，已
验收入库，尚未收到增值税扣税凭证，因此并未付款，1月末按货物清单或相关合同
议上的价格 200 万元暂估入账。本年 2 月中旬取得增值税专用发票，发票上注明金
200万元、增值税额 26万元，并于本年4月初的纳税申报期内对取得的增值税专用
票通过增值税发票综合服务平台进行勾选确认。
要求：对甲公司相关业务进行账务处理。
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2022-04-10
一般纳税人辅导期取得专用发票，可以进行抵扣增值税吗？
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2019-07-01
为什么我的开票机增值税专用发票税号18位数打不进去
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2015-11-26
购进原材料，取得增值税专用发票注明金额1200000元，税额156000元
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2021-12-21
老师好，我听了咱们很多粗口退税的课，我是山东的学生，老师能帮我总结一下，出口企业，货物出口后，出了要做免抵退，增值税填报，电子口岸下载出口报关单，还需要填什么？
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2021-01-03
一般纳税人购进的所有增值税专用发票都可以抵扣是啊
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2017-08-08
个体工商户自己开增值税专用发票的。怎么进行纳税申报？
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2018-10-16
老师如果发現增值税专用材料发票有问题，要作进项专出，如何做分
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2020-07-15
运输公司开具的增值税专用发票;⑦29日，购进一批现加工食品，支付价税合计2.034万元，对方开具增值税普通发票。上述符合规定的发票均认证相符，并且已经申报抵扣。该企业无期初已认证相符未抵扣的增值税专用发票，计算本月应缴纳的增值税
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2023-03-15
你好！老师，我公司不是进出口公司，在境外完成一项设计服务工作，需要交增值税吗
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2022-03-02
老师，一般贸易公司，除了申报进出口免退税申报系统外，增值税也要申报吗？
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2016-10-10
航天公司开具了一份增值税专用发票，票面金额980元=924.53+55.47。这是年度汇算清缴时缴纳了980元，会计分录如何做，正常抵扣了。
这样做分录 借：管理费用
应交税费-增值税进行税额
贷：现金
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2019-07-07
纳税人销售自己使用过的固定资产，适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的，可以放弃减税，按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税，并可以开具增值税专用发票。提问老师一般纳税人选择简易计税方法可以开专票吗？
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2019-08-05
.某企业为增值税一般纳税人，2017年10月销售自产电视机10台，开具增值税专用发票注明价款30000元，另外取得购买方支付的违约金2340元。已知增值税的税率为17%，则该企业当月应缴纳增值税（ ）元。A.4160B.4698.97C.5440D.5497.87.【答案】C【解析】该企业当月应缴纳增值税=30000×17%+2340÷（1+17%）×17%=5440（元）。一般纳税人销售资产货物不是可以用百分之3的税率的吗？
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2018-04-24
小规模纳税人一个季度开票金额没超过30万元的话，如果要开增值税专用发票，是否不用预缴增值税呢？
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2019-11-26
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