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发出商品就就开票，11万7千分期收货款。
贷：主营业务收入100000
应交税费-应交增值税（销项税额）17000
借：主营业务成本80000
贷：库存商品80000,请问问什么填未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
6/586
2016-03-16
现代服务业，销项1000，进项500，进项税额加计抵扣税额50。
月末结转分录：
借应交税费-应交增值税-销项税额1000
贷应交税费-应交增值税-进项税额500
应交税额-未交增值税500
实际缴纳：借应交税费-未交增值税500
贷银行存款450
营业外收入50
是这样做的分录吗？
6/471
2022-03-26
请问！我小规模装修公司今天收到一笔装修费 发票还未开给对方 做预收款可以吗 等我公司把发票开给对方再做收入交税这样做税法允许吗
1/659
2020-11-22
上月原材料运费未计提，未入成本，本月怎么入账
1/1084
2019-01-02
按照开票确认收入的，去年12月份我们有笔是按照未开票收入进行申报，今年1月份开票后增值税重复申报，现在能直接扣减这部分增值税额还是要去税务局申请退税？
1/1509
2018-08-30
老师您好，麻烦问一下，暂估了收入和增值税，增值税申报的时候附表一“未开具发票”这里填列了数据，会增加主表的收入和销项税额，然后同时会影响应纳增值税的金额吗？
3/210
2023-07-12
老师您好：小规模纳税人，做了几笔无票收入。金额是12000元，无票分录是按税点1%计算增值税也就是收入是11881.19元，增值税118.81元。在申报时，未达起征点销售额是填写12000元还是11881.19元？
2/1508
2020-10-16
老师，你好，我们是小规模纳税人 去年12月份公司收到一笔工程款 未开发票。前面那个会计在电子税务局申报未开票收入已交税。今年3月份又开了发票 这个在电子税务局那个表怎么冲跟填报呢
1/418
2021-04-12
非税收入通用定额票据现在能报销吗？
1/6389
2018-03-28
取得的转让股权收入等转让财产收入怎么计算应税收入额
1/997
2015-10-14
代理地方非税收入收缴待结算款
0/2282
2021-04-17
老师，我是养老行业的，一次性收到老人代养费，一次性确认收入了，但季报时要交税，养老行业不是免税行业的吗？
4/1560
2022-04-15
老师好，请问房地产行业支付给非税收入管理局的价格调节基金，计什么科目？
1/1448
2020-08-04
我们学校实行国库集中支付，学校上缴非税收入如何做账
拨回用时，我们做的是借：支出，贷：收入，这样对吗
1/1787
2018-10-30
企业交纳非税收入怎么做账
1/464
2024-06-14
无票收入 一般纳税人，无票收入账上已经确认了在2021年，今年预计在申报2022.02月份的收入时报上这个未开票收入50万元。
我们是2021年07月份的有问题，能够找到2021.07月份的报表更正的，但是更正完以后这个税就要立马补缴吗？不需要在2022年的申报表里填写这部分收入了吧？另外更正会不会缴纳滞纳金呢？最重要的是：然后做账的话借;应付账款-待抵扣 贷：应交税费-未交增值税这样处理可以吗 不更正了？
2/609
2022-02-28
税收收入合计是含税收入呢还是不含税收入
1/2708
2018-11-05
老师您好，运输公司小规模收入没超过起征点，没缴税款，增值税纳税申报表收入填到货物及劳务栏免税销售额-其中未达起征点销售额里吗？已开发票在申报表里填报吗？
2/153
2021-10-13
老师，请教一下：小规模纳税人本季度确认未开票收入11万元，享受优惠政策不交增值税，已确认的应交增值税明年做营业外收入还是？？那明年开票后如何做到不重复纳税？
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2019-12-30
你好，老师，我们是小规模纳税人，是酒店，收入有开发票的，也有无票收入的，季报无票收入➕加上开发票的收入没有达到起征点30万元，我想请问老师，在填报增值税小规模纳税人申报表，无票收入那部分填在哪一栏中？是不是填在免税销售额（未达起征点销售额）这一栏中吗？谢谢
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2020-01-14
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