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老师，异地工程项目预缴的所税所，如果年度亏损，在做汇缴清算时，之前在异地预缴的所税，能申请退税吗？
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2024-07-01
去年的暂估在汇算清缴时已调增并交税，账上的暂估余额怎么做分录调平呢
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2024-08-09
请教老师，小规模纳税人申报的时候增值税和账面存在一个尾差，账该怎么调
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2019-04-29
多选）单位档案管理机构在接收电子会计档案时，应对电子档案进行检测，下列各项中，属于应检测的内容有（）
A 可用性 B 安全性 C 准确性 D 完整性
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2022-03-10
老师好，我想咨询一下，差额纳税开票的时候扣除的部分只用在备注栏写上差额征收（扣除的金额）就可以了？差额纳税的企业不是不能开具增值税专用发票嘛，为啥这个例子还是全额开票的
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2019-12-24
在2013开了一杂货店，没多久转让了，那时就注销了，但好象当时说有一个月社保未缴纳，后来都忘记了，现在办企业要报税，说异常，想问八年要缴纳多少滞纳金，当时是480一个月的社保
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2021-04-25
老师好，今年11月份补发去年2020年的绩效奖金7.46万，补发2021年1～10月份工资差额3万元，如何计税？这工资差额3万元能和绩效奖金7.46万元合计进行一次性纳税申报吗？
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2021-11-10
1.乙公司为增值税一般纳税人，12月购入L材料一批，增值税专用发票上注明的价款为3000000元，增值税税额为390000元，发票账单已收到，计划成本为3200000元，已验收入库，全部款项以银行存款付款 乙公司采用计划成本进行材料日常核算
2.生产A产品发出L材料一批 计划成本1600000元
3.公司12月月初结存L材料的计划成本为1000000元，成本差异为超支30740元，当月入库L材料的计划成本3200000，成本差异为节约200000
（1）编制1、2会计分录
（2）计算材料成本差异率
（3）本期发出材料实际成本
（4）期末结算材料实际成本
（5）编制结转出材料成本差异的人分录（答案中的金额单位用元表示）
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2022-03-25
允许生产 生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，递减应纳税额，现在还有这个政策吗
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2023-01-29
建安业，做消防工程，本月购买材料入库生成凭证时，借：工程施工 贷：应付账款-暂估价
下月初红字：借：工程施工 贷：应付账款-暂估价
收到发票：借：工程施工 应交税费-增值税-进项税 贷：银行存款
是这样账务处理吗
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2019-07-23
老师你好！做汇算清缴时的经济性质，小规模的应选什么性质呢，个人投资的
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2016-05-29
月光这个是不是应该缴纳差价的税啊，比如村里收他们1万，他们租出去1.5万，缴纳0.5万的税啊
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2018-04-25
增值税申报表要报哪几张？公司是一般纳税人，贸易公司，暂时不用交税，有购入大型固定资产，有开普票出去。
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2017-09-14
小微企业4-6月的企业所得税延缓缴纳，企业所得税的表没显示暂缓交的企业所得税，做账的时候还计提吗？
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2020-09-10
去年已入账的固定资产（单个 500W以下 ）没有一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，仍按照平均年限法计提折旧 ，今年可否一次性提足折旧计入当期损益 实现税前扣除？
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2019-04-24
担保公司按照《融资性担保公司管理暂行办法》计提的一般风险准备，母公司的用生产企业的会计报表，那合并时，这个一般风险准备在报表中应该计入什么科目？
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2021-09-29
老师好，这里第4题C选项我用两种方法算的，第一种是用计划的成本乘材料成本差异率算出差异然后用计划成本加减差异算出答案，老师请问如果分别算出期初成本，购入成本和发出成本怎么算出答案？我用65-4.9+4.9+1.5+32.5+45+8－117.6算出来等于34.4和答案就差一位小数，请问老师我哪里错了？谢谢老师！
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2020-07-21
出口退税申报系统发生冲减时，就与纳税申报表有了一个差额，会影响退税申报吗？
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2019-07-17
老师好，我目前在做2018年所得税汇算清缴时想将2018年购入的固定资产进行一次性扣除申报，比如资产原值100万，残值10万，会计折旧9万，首先我想确认一下一次性扣除的时候是不是残值也可以扣除，比如资产原值100万就可以按100万扣除？第二，税法一次性扣除100万，那么产生的这91万的差异以后年度会进行纳税调增，比如下一年申报的时候我将会计上折旧的9万进行调增，调增了9万，这样一直进行下去，但是到最后的时候会计上还会有残值，那么这个残值在所得税汇算清缴的时候什么时候申报呢？是在将来这些资产进行处理的时候调增，还是怎么进行其他的处理？
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2019-05-16
老师：母公司如果将固定资产增资给子公司对于母公司来说是不是要确认收入缴纳增值税？初始成本与公允价值的差异是不是计入损益科目？
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2022-04-01
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