我们公司刚成立,这个月只有进项税额,没有消项,我做分录做的是 买电脑 借:固定资产 应缴税费——应交增值税进项税额, 贷,银行存款, 月低我的税款,期末余额是负数,请问我如何调整,调整分录如何写
1/430
2020-04-07
老师,这两种情况:借:递延所得税资产 借:以前年度损益调整 和 借:应交税费-应交所得税 贷:以前年度损益调整-所得税费用 ,这两个分录问题的题干有什么不同吗?两个分录到底什么时候用,我弄不清楚了
1/2986
2019-09-01
老师好!我刚接手。去年工程项目点比较多,有的的审计费设计费部分己结算付款,有的没有结算付款的记帐到应付账款里面,但上任会计年底全部工程打包全部结转了。这种包包帐过不了审计的。现在要做账具体每个项目点的工程(含工程款,审计设计费)是多少要怎么接着做呢?求思路和具体科目分录,谢谢!
1/721
2020-07-03
小企业会计准则里取消了以前年度损益调整这个科目,如果发生以前年度调整事项是直接冲减利润分配-未分配利润么?冲减多计提的费用应该是 红字借:费用 贷:红字
1/1943
2018-07-17
请问老师,投资性房地产由成本模式转为公允模式时,公允价值与账面价值的差额调整留存收益,的会计处理怎么写会计分录?
1/6906
2019-07-31
21年年未预提一笔费用 ,分录“借:管理费 2万元 ,贷:其他应付款 2万元 ",并出了报表。22年5月汇算时未取得合规票据,也未做账务调整,但做了应税所得额调增了2万元 。6月做分录”借:其他应付款 2万元 贷:以前年度损益调整 2万元 ;借 :以前年度损益调整 2万元 贷:利润分配 2万元”请问:1如何调整报给税务的报表,具体操作?2 还涉及所得税吗 3还存在那些事项。不接收简单粗暴的答复,谢谢
2/391
2022-06-25
老师,请问入账的时候主营业务收入入多了,现在收到的钱少了,现在我要对主营业务收入进行调整。一个方案是先将原来的分录红冲,再调整录入现在实际的金额。二方案,直接根据差额冲销原来的分录。哪个方案可行?
1/1036
2019-11-29
有没有含个税 社保 完整版得计提 发放 工资 会计分录呀
1/588
2018-11-06
本年度7-11月误将成本计入了管理费用,应该如何调整,需要调整本年利润吗
1/1164
2019-01-07
所得税汇算清缴里,公司计提的有预提费用需要调整,在表格的那个地方调整?
1/2390
2017-05-24
以前年度费用调整计入本科目,在所得税汇算中纳税调整表填列在哪个位置
3/1255
2017-05-24
发现2019年有一个会计科目用错了怎么办?还可以用以前年度调整,调整过来吗?
1/1119
2021-01-17
资料】乙公司20×5年1月购买一项无形资产,支付价款150万元,预计使用寿命5年,采用年限平均法摊销,税收上采用年数总和法摊销。假定20×5~20×9年各年税前会计利润均为300万元,所得税税率为25%。20×6年12月31日,对该项无形资产进行减值测试,确定其可收回金额为30万元,预计使用寿命未发生变更。无其他纳税调整事项和暂时性差异。 【要求】(注意:金额单位均为万元,除特别要求外所有科目只需写出一级科目,否则系统判为错误。“应交税费”需写出二级明细科目。) 1.乙公司20×5年到20x9年的的暂时性差异分别为多少万元。(注意:金额前注明“应纳税”或“可抵扣”字样) 2.乙公司20x5到20x9年所得税处理有关的会计分录为
1/980
2021-12-29
用了以前年度损益调整科目,是否需要调整报表的数据呢?如果不调整资产负债表的期初数,那么算出来的那个未分配利润就会相差“以前年度损益调整的”的那个数
1/3387
2018-01-29
对内部交易的调整(不构成业务),固定资产当年没有对外销售,补计折旧额是调整还是调减利润
1/633
2022-10-18
老师:年审审计费入什么科目
1/1422
2019-07-02
年审的审计费应该计入哪年的费用?
2/2917
2022-01-24
用了“以前年度损益调整”科目(补录去年少录的收入),是否需要改动资产负债表的“未分配利润”的期末和期初数呢?我知道要符合 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润这个勾稽关系,但是是否还需要改动资产负债表的数据呢?
1/893
2018-03-19
老师,请问这道题完整的会计分录应该怎么写?
1/254
2019-01-29
公司去银行办理承兑到支付一整套会计分录
1/611
2018-01-05