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老师你好，比如说企业所得税我们第一季度有利润，预扣预缴了500税款，然后后面几个季度都是负利润，最后年度也是负利润，那预扣预缴的企业所得税可以申请退税吗？
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2022-02-19
老师，2020年全年季度没有预缴所得税，在2021年5月份年度汇算时候缴纳20年的所得税，这个怎么做会计分录？
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2021-06-22
老师，企业所得税季度预缴表中第8行弥补以前年度亏损填哪个数据？另外企业所得税年报是什么时候申报？
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2017-01-10
企业所得税现在只是做企业所得税季度申报就可以了吗？年度申报是不是要等到汇算清缴的时候在申报？
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2019-01-08
公司季度申报企业所得税时，账面显示要缴企业所得税，为了不缴企业所得税，预提了一笔费用，可以这样做吗？
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2017-07-19
老师晚上好。我去年第一季度盈利，计提所得税费用1800并上交税款，之后三个季度都亏损，不用交税。那么我之前计提的1800所得税要不要在去年年底冲回了？
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2020-03-30
企业所得税补亏，可以在季度申报的时候就把上年度得直接补亏吗，我是小规模纳税人
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2022-01-11
老师，三季度发生的业务，增值税交了，汇算申报所得税时候成本是截止三季度的还是全年的都可以？
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2022-02-23
小规模季度利润是5万，请问缴纳的季度企业所得税是多少，税收优惠政策算出来还需要再减半吗
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2021-03-29
小规模纳税人，本季度没有收入只有管理费用，申报企业所得税月季度申报，管理费用应该填在哪里？
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2020-04-09
律师事务所是小微企业，今年第二季度盈利了，还要交所得税吗？
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2021-07-03
老师，个体工商户2季度前为定额，第3季度调为杳账征收经营所得，收入总额只填第3季度的是吧？
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2021-10-18
老师，之前的会计去年付印花税和季度所得税等款，都没有计提，导致应交税费有余额。我现在1月份可以补计提冲平吗？
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2022-04-13
我如果利润第一个季度做的大些，第二季度又亏损，整体盈利少些，那第一个季度不按那么多利润交或不交所得税，可以吗？到汇算清缴时再综合调整确定交多少所得税，可以吗？像这样如果第一季度按那么多利润交的话交太多了，多交的税怎么办，第二季度又亏损了
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2018-02-12
老师，我们公司5月购进的固定资产，6月份计提了折旧，现在7月份预缴季度所得税汇算清缴，固定资产加速折旧（扣除）优惠名字表的填列问题需要请教一下老师
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2019-07-15
2019年1季度企业所得税季度申报表A200000中季初资产总额是3月资产负债表的资产合计年初数吗？季末资产总额是3月资产负债表的资产合计期末数吗？
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2019-04-10
老师，请问我刚刚在季度企业所得税时，我们第一季度是有利润的，可，怎么不弥补以前年度亏损呢，谢谢
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2023-03-21
老师，我们公司本季度有利润，但是以前年度存在亏损可以相抵，那我这个季度需要预缴企业所得税吗？
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2023-07-20
按季度申报增值税，是在3、6、9、12月份计提一个季度的增值税吗？所得税啊，工会经费啊凡是按季申报的都是这样吗
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2017-03-27
我们是一家小规模公司，2019年12月份多开了一张10万元的发票，且当时还缴纳了增值税。到了2020年3月份才发现上年度多开的10万元，然后在3月份开了红字发票红冲上年度多开的10万元，现在2020年3月对于跨年开的10万元的这张红字发票我做的处理的是:
借:应收账款 -100000
贷:以前年度损益调整 -97087.38
应交税费-增值税 -2912.62
借:利润分配-未分配利润 97087.38
贷:以前年度损益调整 97087.38
现在申报财务报表发现资产负债表利润表勾稽关系不对，相差的数就是以前年度损益调整的数97087.38，我的问题就是我需不需要调整资产负债表或是利润表，19年企业所得税年报和20年第一季度企业所得税季报分别该怎么填写呢？？
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2020-04-24
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