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答疑老师您好，递延所得税资产发生减值时：借：所得税费用 贷：递延所得税资产减值准备？我的分录做对了吗？核心点是有没有“递延所得税资产减值准备”这个备抵科目？
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2024-06-30
老师 2021年实际所得税已缴4,162,964.45元，但年度清缴看到，只有3,628,923.96(减：本年累计实际已缴纳的所得税额) 这是？
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2022-04-07
相应递延所得税负债2018年发生额（3450-2250）*25%-100=200，为什么要减掉100，100是不是上题的递延所得税资产呀
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2022-05-27
企业所得税申报里"减:特定业务预徼(征)所得税额"填列的预征款含去年预征款吗？去年企业亏损。
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2020-07-15
老师现在报企业所得税季报等13行，减实际已缴纳所得税额，不是自动带出来数据吗？怎么没有呢
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2019-10-14
老师 小微企业 一般纳税人，第三季度利润表的净利润=95421.73 请问企业所得税是怎么算的？
所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%)应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损
老师 你能帮我算下吗？
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2023-10-13
个人所得税累积减出
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2022-01-19
金期三期免税所得填什么，
1/321
2017-10-17
殡仪馆免收企业所得税吗？
1/4281
2022-02-16
有机肥免征企业所得税吗？
2/8566
2021-12-13
老师，免税收入怎么在所得税年报里填？
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2020-05-09
老师：请问免税企业的企业所得税应该怎么做账？
2/994
2016-01-11
老师，我司楼宇企业财政退税补贴，报企业所得税的时候这块免税收入该填哪
1/852
2020-01-09
企业跨境应税免税收入缴企业所得税吗
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2018-07-16
小规模（个体工商户）季度征收，应纳税额4560.44，减征额2920.44，要填写增值税减免税申报表。其中本期发生额，本期应抵减税额，本期实际抵减税额 各应填写哪些数据。这张表填错了是要去税务局更正吗
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2020-07-03
提问，请问2019年应纳税所得额是78万，人数5人，资产总额平均305万，属于小微企业吗？可以减按照5%缴纳企业所得税吗？
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2020-03-09
老师，想问一下，工资薪金所得，年终汇算和预扣预缴的公式为什么在预扣预缴的时候有免税收入而汇算没有？=（每一纳税年度收入额-费用6万元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除）×适用税率-速算扣除数
（1）累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除
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2021-12-16
A公司取得符合条件的100万财政补贴，当年支出60万元，当年其他项目应纳税所得额80万，如果单独核算，按照免税收入处理，则支出可增加扣除60万，当年应纳税所得额20万元（80-60），如果未单独核算，按照征税收入处理，则收入增加100万元，支出增加60万元，当年应纳税所得额120万（100-60+80）老师，你好，请问是这么计算的吗
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2018-12-21
老师帮忙看一下，这个免税额是怎么计算的。增值税减免税申报明细表
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2023-03-22
请教，根据最新政策，小型微利企业应纳税所得额不超过100万，减按25%征收税率，按照20%税率征收。减按25%是什么意思？假如这个企业应纳税所得额为100万，应该缴纳多少企业所得税？求解详细过程。公式解答一下。谢谢。
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2019-06-24
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