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老师你好：
请问，当期固定资产盘盈该如何处理？比如企业4月购进一批机器设备，已入账。6月初盘点时发现盘盈1台机器设备。此时，固定资产的盘盈还用“以前年度损益调整”科目？通常，企业的所得税都是按季缴付，此时盘盈固定资产的企业所得税又怎样处理？请老师尽量将相关分录写详细些，谢谢！
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2022-05-06
老师您好:问下企业所得税汇算清缴时，前几个季度申报都缴企业所得税了，到第四季度亏损，汇算清缴前面缴的税还要退吗？谢谢！
1/959
2020-05-11
老师，我现在报汇算清缴，帐上工资3600，实际发工资87000，2019年一季度交企业所得税29元，管理费用160000，现在不想出现退税，这账该怎么调？
1/395
2020-04-28
我们是监理公司，主要成本就是人员工资，2019年的工资，都是计入管理费用---职工薪酬，请问现在填报企业所得税，这笔费用应该填写在哪一项。谢谢
1/686
2020-04-28
就比如我3月买了税控盘服务费480元 可是我在这个月没有收入 我做了这笔分录 借：管理费用--服务费 480 贷库存现金 480 我不是要申报企业所得税吗 完了我申报企业所得税后 我有收入可以抵扣的话 会跟这个企业所得税的季报有冲突吗
1/376
2019-04-12
老师您好！一般纳税人，固定资产如果提前报废，以前已经抵扣的进项税需要进项税转出吗？处理收入小于净产值，不涉及企业所得税吧？
1/295
2022-03-07
6月报企业所得税季报时弥补以前年度亏损后不需要交税了，那还要在损益表里填所得税数字吗？要计提吗？
1/1632
2018-07-11
非独立核算的分公司企业所得税已经办理汇总申报到总公司，但之前一季度有逾期未申报的所得税（零申报)，是否需要找专管员补申报，罚款多少？
1/1320
2019-10-21
老师，单位是一般纳税人，20年的利润是亏损的增值税和企业所得税都没有交税，税管让交点税，是交增值税还是企业所得税?
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2021-03-09
老师，我们新开的医院，目前是亏损状态，企业所得税怎么报
1/704
2020-04-03
管理不善造成的损失，进项税额不能抵扣，这里的1.6怎么可以抵扣，答案是不是有错误。
1/1939
2019-05-12
请问事业单位上缴上级支出，在交企业所得税时可以算作支出扣除吗？
2/1725
2020-04-28
请问老师，事业单位上缴上级支出，在交企业所得税时可以算作支出扣除吗？
1/2213
2020-04-28
老师，我们公司的企业所得税是事务所的人在做，今天看了我公司2019年的凭证说这笔32650元(应付未付6月份部分工资)的金额要调，我之前把工资做到管理费用跟研发费用里的，麻烦老师给看下这个写分录。
1/547
2020-04-13
那个公司员工进来的电信服务费 计入销售费用或者管理费用最终是不是可以减少利润 少交企业所得税
1/446
2020-07-28
企业所得税的汇算清缴社保款是记在A104000的管理费用的工资薪酬吗？那 A105050 里的五、各类基本社会保障性缴款是不是不用填了呀？
1/1229
2018-05-22
老师，小规模季度申报企业所得税，管理费用要填在哪一行
1/1730
2020-10-14
老师您好！我是信息咨询公司，一年的工资分为2部分计量，一个放在成本里，一个放在管理费用下的工资薪酬里，现在年终汇算清缴时，管理费用下的工资薪酬是填哪个数字？企业所得税年度报表成本一栏填哪个数字啊？
2/784
2021-03-04
老师在吗？
想请教一下，2018年股东转让，一次性补偿前股东的工资，我懂事没有照工资表，直接计入管理费用-补助费了，先报2018年企业所得税期间费用表里没有补助费项目，这笔费用放在哪个明细比较合适呀？谢谢
1/664
2019-05-08
小规模季度申报企业所得税，管理费用要填在哪一行
1/3020
2020-10-14
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