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(10)全年计入成本、费用的实发合理工资总额为1200万元(含残疾职工工资75万元),实际发生职工福利费180万元、职工教育经费22.5万元,拨缴工会经费27万元。
(11)当年发生营业外支出共计180万元,其中税收滞纳金18万元、未经核定的准备金支出45万元、通过当地人民政府向贫困地区捐款117万元。
已知摩托车适用的消费税税率为10%,该摩托车最高价与平均价相等；甲公司取得的上述增值税专用发票均符合抵扣规定;上述技术转让发生的成本费用不包括在企业成本、费用中。
(6)计算本年工资、职工福利费、工会经费、职工教育经费应纳税调整的金额。
(7)计算本年甲公司企业所得税的应纳税所得额。
(8)计算甲公司本年应纳企业所得税。
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2022-12-03
成都建筑业企业，属于一般纳税人，可以自开发票，现外出到雅安承建工程，需要办理外出经营证吗
2/530
2020-05-28
各位前辈们，请问一般纳税人可以去税所代开经营范围外的增值税专用发票吗，需要带什么资料？
1/906
2019-03-27
无形资产处理损益计入资产处置损益？固定资产处置损益计入营业外收入？
1/2606
2018-11-22
企业开办期间的税务罚款记入营业外支出么
2/1169
2018-12-11
(三)练习长期股权投资的核算 1.根据下列非企业合并取得的长期股权投资业务作分录
甲企业利用库存商品对乙企业进行投资。投出的库存商品账面价值 100 万元，公允价值 2
为 120 万元，未计提减值准备。该库存商品增值税税率 16%，计税价格为 120 万元。投资 合同规定，甲企业的投资比例为 20%。
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2023-12-28
老师您好，收到集团的拨付的科研经费，请问怎么筹划可以不用交增值税？我的想法有“其他收益”“营业外收入”或技术开发合同免税？请老师解惑，谢谢。
2/1612
2019-11-25
老师，什么样的企业可以签订代采合同？必须是营业执照中有代采业务的单位吗？如果营业执照中没有这一项，是否就不能带其他单位采购？
1/1406
2018-08-04
主营业务成本主要以劳务为主的，可以从哪些方面考虑合理规划个人所得税？
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2016-12-18
企业本年对外支付赞助费，活动下一年度举办，是本年确认营业外支出，还是下一年度确认营业外支出
1/601
2020-02-11
企业应当对所有固定资产计提折旧.
但是,已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外.，这句话是对的吗，不是说分什么融资租入，和经营租入的，那种资产，不提折旧吗
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2018-12-17
出售房屋的净收益计入营业外收入还是资产变动损益
1/2060
2020-08-01
老师你好，请问非货币型资产交换中，换入交易性金融资产与换出无形资产的差额计入营业外收入还是资产处置损益呢？
1/2185
2019-07-02
外经贸发展专项资金中的企业信息管理系统怎么申请
1/515
2017-12-21
与政府签订特许经营协议28 负责投资-建设-运营-移交。按照实际业务量进行收费，建设期的支出是计入无形资产还是固定资产，依据的文件是什么？
1/11
2025-01-09
甲公司为房地产开发企业，下列各项具有商业实质的资产交换交易中，甲公司应当适用《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》的规定进行会计处理的是（ ）。
1/441
2024-03-10
甲公司为房地产开发企业，下列各项具有商业实质的资产交换交易中，甲公司应当适用《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》的规定进行会计处理的是（ ）。
1/644
2024-03-09
你好，企业所得税季报，季初资产总额是填资产负债表中的年初数资产合计还是填期末数资产合计呢
1/490
2020-04-16
筹建期间的费用支出在现金流量表中填在“经营活动支出”还是“投资活动支出”？
1/2312
2018-04-13
光伏补贴做账营业外支出――捐赠支出――国家补贴能在当年全额扣除吗？算企业所得税有什么规定或政策吗？看下边图片
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2019-04-03
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