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三、综合题
1.某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2019年6月份的有关生产经营业务如下:
(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元；另外,取得销售甲产品的送货运输费不含税收入5.85万元,并开具了增值税专用发票。
(2)销售乙产品,开具普通发票,取得销售额29.25万元。
(3)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元；另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。
要求:计算以上各项经济业务涉及的增值税税额,并写出各业务的会计分录。
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2020-04-20
. 根据消费税的有关规定，下列说法正确的有（）。
A.纳税人兼营不同税率的应当缴纳消费税的消费品，应当分别核算不同税率应税消费品的销售额、销售数量，未分别核算销售额、销售数量的，从高适用税率
B.纳税人兼营不同税率的应当缴纳消费税的消费品，应当分别核算不同税率应税消费品的销售额、销售数量，未分别核算销售额、销售数量的，由主管税务机关核定不同税率应税消费品的销售额、销售数量，并按照各自的适用税率征税
C.纳税人将不同税率的应税消费品组成成套消费品销售的，从高适用税率
D.纳税人将不同税率的应税消费品组成成套消费品销售的，应当分别核算不同税率应税消费品的销售额、销售数量，未分别核算销售额、销售数量
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2021-12-24
营业执照上面写的是生产销售家具产品，现在有一批带料加工的业务，可以开具加工费的发票嘛
1/1686
2020-11-30
老师从以下的经营范围能提炼出啥财税信息，涉及到哪些核算
水果、坚果的种植，苗木栽培（不含种类），农、林副产品（不含粮油及食品）的收购、初加工及销售；预包装食品销售；电子商务服务，互联网平台服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）***
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2021-10-18
#提问#老师将自产的货物用于本企业在建工程项目在增值税方面视同销售，在所得税方面需不需要视同销售
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2018-10-18
买车付定金5000元，付尾款141800.发票分别开具的是第一。机动车销售统一发票145800，第二。服务费1000. 那车的固定资产金额是多少
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2021-08-18
公司经营范围：餐饮企业管理，市场营销策划，市场信息咨询，酒店管理，食品销售，以下限分之机构经营：餐饮服务
我们公司是不是只能开销售货物的增值税发票，餐饮发票能开吗？
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2020-03-10
本月发生销售业务，产生销项税。但进项税大于销项。不用缴纳增值税。那这样的情况城建税是否需要计提？
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2017-01-14
某公司本年度只生产销售一种产品，其产量、售价以及成本的有关资料如下：
生产量为4 000件，销售量为3500件，期初存货为零。直接材料成本为20 000元，直接人工成本为32 000元，单位变动制造费用为6元，单位变动性销售与管理费用为2元，变动成本率为35%，固定制造费用为20 000元，固定销售与管理费用1 000元。
要求：
（1）确定产品的单位售价；
（2）分别采用变动成本法和全部成本法计算本年度发生的期间成本；
（3）分别采用变动成本法和全部成本法计算本年度销货成本。
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2022-12-19
老师，就是上次和你说的，前一季度有收入，企业所得税和财务报表零申报，去综合窗口办理，我们会受到处罚么？我们这会计是让我们把不含税销售额填企业所得税季度报表的营业收入中，还有营业成本，利润总额，这些数字填好盖公章去办理补申报，后面还需要做什么了，第一次理解这个也不知道需要做些什么
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2019-04-12
泰山公司只生产种产品，2018年3 月有关资料如下:期初存货400件，本期生产量1600件，本期销售量1800件，每件产品售价为100 元，期初存货和本期生产产品的单位变动生产成本为60元，本期单位固定生产成本为30元，上 期单位固定生产成本为20元，销售与管理费用全部是固定性费用，共计10000元。存货采用先进先出法计价。
要求:
(1)分别采用两种成本法计算营业利润;
(2)分析营业利润差异。
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2022-04-11
你好，我销售了自己使用过的固定资产，而且享受了3%减按2%征收的优惠政策，已经开了发票，但是现在增值税申报表上的销售额数据是系统自动在开票系统里带出来的，而财务报表上的营业外收入和增值税上的不一致，相差的数据是固定资产净值和享受减免的1%，这个是否正确。
1/1222
2019-05-16
自产自销的养殖业，销售的淡水鱼的增值税税率是多少？
1/3262
2020-07-22
房地产营改增后已部分结转收入并已开具不动产发票，还要预交增值税吗？
1/2010
2018-05-05
我在所得税汇算时，纳税调整表里，业务招待费的税收金额一直是0 。业务招待费的帐载金额我也填了，营业收入也有，难道不应该是系统自动判断招待费的60%和销售收入的0.5%自行提取的吗？
1/1144
2019-04-18
生产和销售属于什么行业听什么实操找不到
1/1278
2019-07-29
买车付定金5000元，付尾款141800.发票开具机动车销售统一发票145800，服务费1000. 那车的固定资产金额是多少
1/185
2021-08-18
机动车统一销售发票可以抵扣吧！
6/352
2022-02-19
老师：打扰下，请教一个问题，公司的日常业务是提供技术服务的，主营业务成本组成二部分，一是员工工资，二是日常发发生销售成本费用，利润表：出现问题：成本大于销售收入，汇算提示，求教如何调表，可否直接在表内将部分工资移入销售费用或管理费用项是去？
3/470
2022-04-05
手工帐，根据销售发票上的数量销售商品，结果记错了应该出库的商品数量导致主营业务成本增加，怎么处理
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2018-09-14
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