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老师您好，我有个问题不是很明白。就是对于增值税，比如某个商品买价50卖价51，对于一般纳税人而言进项销项之后实际也就是对那一元钱纳税了吧，但是小规模纳税人没有进项，征收率3%的情况下应纳税额51*3%=15.3。那这种情况征税合理吗？
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2021-09-04
当月应纳税要加上免抵的那部分吗？
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2019-07-30
我是小微企业。前三季度核定征收，但利润总额大于按核定计算的应纳税所得额。四季度被税务改为查账征收了，请问我四季度计提所得税时只考虑第四季度的收入，还是要把前三季度会计报表利润总额大于按核定计算的应纳税所得额的差额部分一并计提。计提时怎样做分录呢（如应纳税所得额为30万），1、借：所得税费用 （30万*0.25） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.25）；借：应交税费—应交企业所得税（减半减率部分） 贷：营业外收入—减免税款（减半减率部分）。如果这样，营业外收入不是又并入了利润总额，形成循环了？2、借：所得税费用（30万*0.5*0.2） 贷：应交税费—应交企业所得税（30万*0.5*0.2），这样也感觉反映不全面。盼复，我好报税。谢谢老师哈！
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2018-01-14
题目； 2×16年应确认递延所得税资产=140×25%=35（万元）借：递延所得税资产 35 贷：所得税费用 35⑥2×16年应交所得税=（5 030-600/5×6/12×50%+140）×25%=1285（万元）借：所得税费用 1285 贷：应交税费——应交所得税 1285问题；2016年应纳税所得额是1285 还是1285-35？
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2018-09-14
我单位今年一、二季度分别预缴企业所得税50多万元，三季度也得预缴50多万，但四季度成本费用支出加大，会出现大额亏损，四季度预缴应该为0，汇算清缴时全年应纳税所得额应该在300万元以内，全年实际应交所得税20万元左右吧。汇算清缴后能及时退税吗，会存在税务风险吗。
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2019-07-03
老师您好，我是小规模，所得税应纳税所得额为7500元，计提所得税分录：借：所得税费用375 贷：应交税费-应交企业所得税375，这样对吗？
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2019-07-13
小规模，增值税不含税销售额为122699.02，增值税应纳税额为3680.98，要想增值税显示为3680.98，得要把不含税销售额调为122699.17才行，怎么办？
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2017-04-10
我公司是小规模纳纳税人，不含税销售额是143799.99元，应退税额0.01元，本季度附征税是不是直接点开不需填任何直接申报就可以了？
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2019-07-07
小微企业计提19年第一季度所得税，凭证上的附件是 应交所得税=应纳税额×50%×20%吗？
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2019-03-29
借管理费用，贷应付职工薪酬-福利费，没有发票要调增应纳税所得额吗
1/1393
2019-12-25
小规模纳税人季度销售额不超9万，增值税表应该怎么填？
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2019-01-14
为什么所得税既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
5/1937
2019-03-03
小规模纳税人 季报，不超30万，本期应补退税额怎么调成0
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2021-04-06
有代开的专票35832.76，小规模纳税人，这个应退税额，这样填对吗？
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2019-04-04
资产负债表上应交税金金额能表示企业尚未缴纳的税款？
1/827
2018-08-21
报税的时候没有填本期应缴纳税额，我下个可以一起填吗
1/552
2020-08-01
计算本期企业的利润总额，并按25%的税率计算应纳所得税
1/1080
2022-06-20
您好，我想问下本月缴纳本月增值税，期末应交增值税应交税金有余额如何处理呢
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2019-08-01
老师，工商公示里面纳税总额包含2020年1月份缴纳2019年12月份的税款吗？还是当年1-12月份的开票应缴税额呢？
1/641
2021-03-25
个体户核定应纳税经营额是26612.9，增值税申报的时候是不是销售额就得填写26612.9？
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2017-07-13
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