出口货物账上可以不做收入吗?,到款后挂应收或预收,然后账上就没有利润了,就不用交税了?这样做有什么问题?
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2017-06-21
(利润分配账户需写出明细账)企业当年本年利润500万元,结转本年利润应借(),金额()万元,贷(),金额()万元,按照10%提取法定盈余公积应借(),金额()万元,贷(),金额()万元,按照5%提取任意盈余公积应借(),金额()万元,贷() 金额()万元,利润分配内部结转应应借() 金额()万元,贷(),金额()万元,贷(),金额()万元,
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2021-12-17
个人独资企业的生产经营税率在10月份有调整,在10月份之前有交过税,10月份手工申报时不知怎么算税率,比如:2018年1月1日至1018年9月30日利润总额1327919.76元交了31727.19元税,这次申报2018年1月1日至2018年10月31日利润总额1686608.00元(10月份利润358688.24元)不知要交多少生产经营所得税,
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2018-11-13
未分配利润是负12万多。未分配利润是本年利润结转来的,利润等于主营业务收入➖成本➖税金➖费用。 其他业务收入➖成本也会计入利润吗?
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2017-06-16
老师,请问本年利润就是净利润么?最后一个月利润总额是负的,是不是就不需要计提企业所得税直接结转本年利润到未分配利润就行了?
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2020-01-14
账面上未分配利润上期贷方余额2000,本月利润1000,弥补上年亏损900之后贷方余额2100,可是资产负债表中没有弥补亏损这一项,未分配利润和利润表中净利润一样是3000,结转下年应取哪个数字?
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2019-01-03
请问一下各们老师,上月做了一笔红冲的凭证,借:本年利润。贷:应付货款,我十月价份的累计利润是2,739,212.61,加上这月的利润189,212.82,现在报表上的本年累计是2,928,425.43,本月利润和本年累计利润就变是什么原因
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2016-12-04
出口征税的这个,进项税可以抵扣,利润不应该是226-100-(26-13)=113吗?
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2021-06-04
老师好,请问下,应交增值税-销项税额,有进利润表的哪个科目吗?
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2022-04-21
企业所得税利润总额扣不扣除当期应计提的所得税费用填写
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2019-01-12
请问小规模纳税人小微企业所得税应该怎么算?利润总额是184877.33
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2018-10-24
怎么理解既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额?会计利润中的费用是800万,应税所得中计算的费用是加计扣除1200万,不一样,怎么会不影响呢?
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2018-07-11
021年(多记收入冲减、多记成本冲减):
4-1、借:利润分配-未分配利润 95,675,913.44
贷:以前年度损益调整-主营业务收入 95,675,913.44
4-2、借:以前年度损益调整-主营业务成本 106,383,004.77
贷:利润分配-未分配利润 106,383,004.77
4-3、借:以前年度损益调整-所得税费用 2,676,772.83(10,707,091.33*25%)
贷:应交税费-应交所得税税 2,676,772.83(10,707,091.33*25%)
老师,这笔调整分录对吗?
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2023-04-03
老师,想问一下:利润=收入-费用,这个利润就是关系到公司要交的企业所得税。
这个费用包括我们该收的应交增值税-进账税额吗?
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2023-04-25
当地附加税=增值税*0.075 ,预计应交所得税=利润总额*12%,其他费用忽略不计。图中净利润67436.7对吗?还是这样算:494482-390332-12880.5-10952.3=80317.16元,哪个正确?
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2019-09-17
2019年发生一笔外地预缴所得税,挂在应交税金里面,2020年直接冲未分配利润,现在需不需要把未分配利润冲出来入企业所得税
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2023-03-21
季度的时候,先做账,然后结转损益,结转完损益后看利润总额是多少,算所得税,然后集体所得税 借企业所得税500 贷应交税费-应交所得税500,再结转本年利润 借本年利润500 贷企业所得税500,再点结账,导报表,申报财务报表和企业所得税面是这样吗?
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2020-10-13
假设你公司某年主营业务收入 92100元,
其他业务收入3500元,营业外收入128.21元,
主营业务成本53552元,营业税金及附加
9210元,
其他业务成本3000元,
销售费用448
元,管理费用11500元,财务费用600元,
营
业外支出 450元。
请你按如下程序编制有关会计分录:
1.为公司计算并结转本年利润总额:2.按33%
税率计算并结转所得税:了.计算本年净利润并
转入 “利润分配”账户,4按净利润10%提取
盈余公积、计算投资者应分配利润4000元。
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2022-04-25
老师,应收账款的坏账怎么处理 怎么做分录,领导让我写个 清单,然后说明经董事会决议,用税后利润弥补
怎么写,第一次弄,都不太会
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2023-09-13
老师,您好!
请问在5月份做汇算的时候补提了企业所得税,分录如下:
借:利润分配--未分配利润 12000
贷:应交税费--应交企业所得税 12000
可是全部账务处理完后,所出的利润表显示的净利润数额与资产负债表中的期末数-期初数的差额正好是这个所得税的数额,请问这是什么原因?该如何处理?
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2020-06-05