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期末销项大于进项，结转增值税师，应该是借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 还是借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项 应交税费-应交增值税-未交增值税 ，老师我应该用第一种还是第二种？
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2017-01-05
老师，请问，月末结转增值税直接借 ：应交税费—应交增值税—转出未交增值税3310.28 贷：应交税费 _未交增值税3310.28。
等到年底时再借：应交税费—应交增值税—销项税额
150323.17
应交税费—应交增值税—进项税额
转出240.94
贷：应交税费—应交增值税—进项税额146773.83
应交税费—应交增值税—减免税款480
应交税费—应交增值税—转出未交增值税
3310.28
这样做分录可以吗？
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2021-09-08
最后那两个分录不懂结转增值税，最后应该是借：应交增值税-转出未交增值税 贷：应交增值税-未交增值税怎么反了
1/353
2019-02-15
老师您好，我原来的应交税费一直是-780元，是购税控系统的减免额，但我一直没有增值税，所以应交税费一直是负数。这月我发生了380元的企业所得税，软件报表出来后应交税费变为了400元，这不是相当税控系统减免的是所得税了吗，老师这样是不是不对？
2/454
2019-07-13
请问老师我们公司主要经营超市的监控、防盗和收银等业务，应该属于什么行业？
1/1315
2019-11-27
智慧消防平台税率多少 一般纳税人
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2023-10-27
7月交税时按照税控机开的销项发票和增值税发票认证网站抵扣的发票计算了增值税并交税，但忘记跟用友系统核对导致系统多计了一笔进项税但实际并未认证，8月该如何调整分录和报表…
1/543
2018-08-27
为什么购买税控盘的分录是这样：借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。贷方可以是营业外收入吗
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2018-09-27
老师我们是小规模纳税人，在税务局代开77514.1元，税控盘开了135878.78元，共计213392.88元预交了2325.42元增值税，现在我附加税应该按多少申报呢？小规模不是小于30万免增值税、附加税、水利，那我是不是附加税按照0申报呢？
5/260
2020-04-20
增值税/（1+增值税税率）是等于税额吗
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2023-02-14
建筑业，预缴增值税分录：
1、预缴：
借：应交税费-预缴增值税
贷：银行存款
2、月未结转：
借：应交税税-未交增值税
贷：应交税费-预缴增值税
3、结转
借：应交税税-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税税-未交增值税
请问第3问是这样做的吗？
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2025-06-09
老师好 我公司为一般纳税人 我做的计提增值税的分录为 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 这样做对吗
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2022-05-06
税控盘技术维护费是不是填在申报表的增值税减免税申报明细表的第二栏的本期发生额和本期实际抵减税额，主表减征23栏
1/2237
2016-12-20
小规模企业，有税控盘的，现需开专票，去税务局代开现税率是13%还是1%？如果是现在开30万元的专票在季度交纳增值税是30*1%吗
1/802
2020-03-04
老师 我现在有一个销售合同 需开票600万 （价税合计） 成本大概在420万 怎么样合理避税？增值税 和企业所得税控制在多少比较合适？
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2021-06-01
老师，小规模纳税人，企业所得税怎么交？现在是每季度开票额不超10万，不用交增值税？如果控制在10万内，那企业所得税还用交吗
1/2161
2019-09-18
某市一家汽车租赁公司为增值税一般纳税人，2019年5月提供汽车租赁服务取得不含税收入500万元；同时提供交通运输服务取得不含税收入200万元，控照适用税率分别开具了增值税专用发票，款项均已存入银行。应卵增值税销项税为（）。A83万B112万C91万D63万
1/3073
2020-05-30
进项发票1300152130.02742628-2629已失控，下星期提供增值税申报表、发票复印件、情况说明 ，这种情况如何处理啊
1/391
2018-09-14
老师你好！请问当月有进账税额转出，月底结转未交增值税分录 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷：应交增值税-未交增值税？？
2/694
2019-09-21
增值税开票系统的增值税和税局增值税应交增值税少了几分钱。实际缴纳的增值税比账目少几分钱？小规模纳税人。如何调整
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2019-03-16
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