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A公司为增值税一般纳税企业，适用的增值税税率为13%。2019年6月，发生下列业务：
(1)6月2日，向B公司赊销某商品100件，每件标价200元，实际售价180元(售价中不含增值税额)，已开具增值税专用发票。商品已交付B公司。代垫B公司运杂费2000元(不考虑增值税)。现金折扣条件为2/10，1/20，n/30。
(2)6月4日，销售给乙公司商品一批，增值税专用发票上注明价款为20000元，增值税额2600元。乙公司以一张期限为60天，面值为22600元的无息商业承兑汇票支付。该批商品成本为16000元。
(3)6月8日，收到B公司6月2日所购商品货款并存入银行。
(4)6月11日，A公司从甲公司购买原材料一批，价款20000元，按合同规定先预付40%购货款，其余货款验货后支付。
(5)6月20日，因急需资金，A公司将收到的乙公司的商业承兑汇票到银行办理贴
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2022-09-20
老师你好，我是小规模纳税人，做工程的我是自己开专用增值税发票的，这个季度只在五月份开过125000元增值税专用发票，以前都是到税务局季度申报。但税务局打电话叫我从7月份要自己做季度统计申报。请问需要怎样做表
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2019-06-24
5.2019年4月9日甲公司(增值税一般纳税人)外购不需安装的生产用设备一台,取得增值税专用发票上注明的价款为120万元,增值税税额为15.6万元,取得增值税专用发票注明保险费1万元,增值税税额为0.06万元，取得运输增值税专用发票注明的运费为6万元，增值税税额为0.54万元。则甲公司购入该固定资产的入账价值为( )万元
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2021-09-16
老师，我是就购货方。跨月的发票，对方要红冲，我这边要开具红字增值税专用发票信息表。这个分录，怎么写？是原来的分录做红字，可以吗？
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2021-03-17
软件企业开软件+硬件的增值税专用发票给销售公司，销售公司出售产品时开出的软件增值税发票能退税吗？
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2021-05-17
上个月开了一份增值税专用发票给购买方，本月对方把票退回来了，我们开了增值税红字发票后又开了一份正确的过去，销售方怎么申报增值税，怎么做账？
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2022-03-10
你好老师，我司有4个税控盒分别在不同地方开票，申报增值税时，开具的增值税专用发票与普通发票的具体金额与税额，该怎么确定？
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2019-10-18
小规模季度30万以内不是免征增值税，如果增值税专用发票我开了五万普通发票我开了26万，这样子我需不需要交税？这个30万的额度，是指针对普通发票还是普通发票加专票总额度不能超30？
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2019-07-04
请问老师我在申报增值税时附表二“本期认证相符的增值税专用发票份数”没填有影响吗？
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2019-06-13
购买方开具红字增值税专用发票信息表，后收到销售方开具负数增值税专用发票，购买方作为会计主体如何做会计分录？
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2024-01-03
我们有一张7月填开的红字增值税专用发票信息表红冲的是5月的发票，错误的发票金额是对的，但是我看这个红字增值税专用发票信息表之前会计没有记账，现在我在11月的账上改怎么记？
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2023-11-02
老师，客户开了“开具红字增值税专用发票信息表”（已抵扣）过来，这边需要点击确认吗？我看了电子税务局，没有可以确认的，不知道是不是过期了，也没有可以开红字的。
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2023-10-13
老师，我是购买方，因8月份采购了一批货，进项我已经抵扣了，现在发生退货。我在电子税务局上面开具红字增值税专用发票信息表给对方。我想问下，我在哪里找到这份红字信息表，我怎么找都找不到哪里有下载这个功能，奇怪
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2024-01-13
老师，我是酒店行业，刚知道可以免征增值税，3月1号以后开始，除去开的增值税专用发票，普通发票也都按百分之一，3月初还按百分之三开的，后续还能享受减免吗？可以按百分之一开具，季度不超过30万，也是免税吗？
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2020-05-12
老师，小规模代开增值税专票，直接缴纳税费还有一项城建税，那个城建税需要计提一下再缴纳吗
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2019-12-24
购买金税盘时有一张增值税专用发票，勾选抵扣后，要做进项转出，那增值税申报时附表二要怎么填写呢
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2019-09-16
12月18日，银行代扣11月办公室电费10772.19（含税，增值税税率为17%），当日收到增值税专用发票。怎么求税额
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2017-06-07
我们是汽车零部件生产的企业，客户开来的（劳务*索赔）的增值税专用发票我这里怎么走帐呢，能抵增值税吧，所得税可以税前扣除吧！
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2020-01-03
小规模代开增值税专票已开好，有错收回需做废，是到税局大厅还是自己在电子税务系统可作废？
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2020-03-30
5.2019年4月9日甲公司(增值税一般纳税人)外购不需安装的生产用设备一台,取得增值税专用发票上注明的价款为120万元,增值税税额为15.6万元,取得增值税专用发票注明保险费1万元,增值税税额为0.06万元，取得运输增值税专用发票注明的运费为6万元，增值税税额为0.54万元。则甲公司购入该固定资产的入账价值为( )万元
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2021-12-04
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