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公司是一般纳税人，当进项比销项多时。借：应交税费－应交增值税（销项 －增值税留底税额 应交税费－应交增值税（进项）可以吗
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2018-11-12
老师我公司商贸一般纳税人，有一部分外贸出口业务，涉及增值税出口退税。刚接手工作对出口不太明白，请问老师怎么算公司每月增值税应纳税额？正常不是销项税额-进项税额吗？出口的业务开的增值税发票上是没有增值税的，那每月计算增值税应纳税额还是销项税额-进项税额吗？跟出口业务没关系吗？那每月应该怎么处理出口增值税退税的？
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2019-06-03
老师，企业所得税按照季度实际利润额预缴有困难的，可以按照上一纳税年度应纳税所得额季度平均额预缴，这个在实务申报中怎么操作？我平时都是按照财务报表申报的实际利润额预缴的。
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2022-02-10
老师，一般纳税人和小规模纳税人标准之一是年应税销售额500万，这500是含税还是不含税
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2019-06-16
待认证进项税额和待抵扣进项税额一样吗？已经缴纳的应交税费进项税额怎么在税务平台进项认证
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2025-06-23
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、100万元到300万元的部分，分别减按25%、50%计入应纳税所得额，使税负降至5%和10%。这个是什么意思？小型微利企业认定条件：年度应纳税所得额不超过100万元。那何来100万到300万元的部分？所得税行哈1
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2019-01-09
某公司1 8年亏损100万，19年盈利60万，20年盈利100万。则:
18年确认递延所得税资产(第1空， 填金额)万19年转回递延所得税资产(第2空， 填金额)万20年转回递延所得税资产(第3空，填金额)万19年末递延所得税资产余额为(第4空, 填金.额)万
20年应纳税所得额为(第5空, 填金额)万，应交所得税为(第6空，填金额)万。
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2023-06-29
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税费用 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
缴纳方式:应纳税额低于500元的可以自行贴花，超过500元申报缴纳。这句话啥意思
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2018-05-21
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
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2018-05-25
2018年企业所得税税收优惠政策 应纳税所得额大于100万 是直接按25%计算缴纳所得税么
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2024-09-26
小规模纳税人，无收入，异常原因：1010030098000009:保存失败!错误原因:主表第15栏“核定销售额”30000.00必须等于“核定应纳税经营额”0.00。 》 核定销售额的不能填0申报吗？
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2019-04-16
税法规定年应纳税销售额不超过500万可以做小规模纳税人，这个年是会计年度从1.1到12.31还是说连续12月呢
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2019-06-15
老师，损益表中算出来年末利润总额是213957.78，应该缴纳的企业所得税10697.89，已经缴纳3677.33是本年的，1月份缴纳了去年的6958.39企业所得税，利润表中减所得税数额应该填什么啊
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2020-05-27
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人或以该业务为主的，年应征增值税销售额超过50万元；2、年应税服务销售额超过500万元的纳税人；3、其他行业年应税销售额超过80万元。第二、三分别是指哪些行业，老师能具体说一下吗？还有公司主营是自有房产租赁和咨询服务，如果申请一般纳税人，年应税收入按上面哪个确认？
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2017-09-14
小规模纳税人，的本期预缴税额和本期应补税额不是0，而且本季度没有开具专票
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2022-04-03
老师小型微利企业是到不含税销售额达到500万，还是应纳税所得额达到500万，就恢复一般纳税人了？老师如果恢复了是不是今年的税收减免就要补回去？
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2019-11-04
个体户核定应纳税经营额是26612.9，增值税申报的时候是不是销售额就得填写26612.9？
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2017-07-13
小规模纳税人，个体户，季不超30万属于免税额还是减征额，申报表应该怎么填？
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2019-04-02
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