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增值税应纳税额=销项税-进项税+期初留抵税款，这个公式，怎么理解
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2022-04-01
老师，小微企业应纳税所得额不超过一百万，企业所得税的优惠政策是应纳税所得额减按50%计入，按20%税率计算所得税，然后在所得税基础上再减半征收吗
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2022-04-11
适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2020-01-13
某公司1 8年亏损100万，19年盈利60万，20年盈利100万。则:
18年确认递延所得税资产(第1空， 填金额)万19年转回递延所得税资产(第2空， 填金额)万20年转回递延所得税资产(第3空，填金额)万19年末递延所得税资产余额为(第4空, 填金.额)万
20年应纳税所得额为(第5空, 填金额)万，应交所得税为(第6空，填金额)万。
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2023-06-29
待认证进项税额和待抵扣进项税额一样吗？已经缴纳的应交税费进项税额怎么在税务平台进项认证
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2025-06-23
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
缴纳方式:应纳税额低于500元的可以自行贴花，超过500元申报缴纳。这句话啥意思
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2018-05-21
老师，一般纳税人和小规模纳税人标准之一是年应税销售额500万，这500是含税还是不含税
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2019-06-16
小规模纳税人，无收入，异常原因：1010030098000009:保存失败!错误原因:主表第15栏“核定销售额”30000.00必须等于“核定应纳税经营额”0.00。 》 核定销售额的不能填0申报吗？
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2019-04-16
税法规定年应纳税销售额不超过500万可以做小规模纳税人，这个年是会计年度从1.1到12.31还是说连续12月呢
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2019-06-15
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人或以该业务为主的，年应征增值税销售额超过50万元；2、年应税服务销售额超过500万元的纳税人；3、其他行业年应税销售额超过80万元。第二、三分别是指哪些行业，老师能具体说一下吗？还有公司主营是自有房产租赁和咨询服务，如果申请一般纳税人，年应税收入按上面哪个确认？
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2017-09-14
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20×7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的),适用所得税税率为33%。税法规定,从20×8年起,公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元,转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20×7年的会计利润为1000万元。
要求：计算甲公司20×7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20×7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
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2022-04-03
2018年企业所得税税收优惠政策 应纳税所得额大于100万 是直接按25%计算缴纳所得税么
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2024-09-26
个体户核定应纳税经营额是26612.9，增值税申报的时候是不是销售额就得填写26612.9？
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2017-07-13
小规模纳税人，个体户，季不超30万属于免税额还是减征额，申报表应该怎么填？
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2019-04-02
老师，你好，企业所得税在境外实际缴纳税额比境外扣除限额要高，应该怎么办
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2022-04-27
小规模纳税人，所有应交的增值税交过了。为什么还有余额？？这个余额哪里来的
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2018-08-22
小型微利企业年销售额100万，减按20%，企业所得税应纳税额为多少？是选25万吗？
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2021-05-17
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
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2018-05-25
您好，我想问下本月缴纳本月增值税，期末应交增值税应交税金有余额如何处理呢
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2019-08-01
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