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业务13：借：库存商品 111500 应交税费-应交增值税-进项税 18955 贷：预付账款——杭州雷诺科技有限公司 40000 预付账款——杭州雷诺科技有限公司 90455像这样行不行？
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2017-05-14
直接回答我可以吗，借：库存,应交税费应交增值税， 贷：应付账款，这里应付我可以换成贷预付账款吗，重点是但是目前还没有预付对方款呢，可以这样操作吗，
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2020-07-15
甲公司为增值税一般纳税人，2018年6月20日购入一台不需要安装的机器设备，取得增值税专用发票注明的金额为500万元，增值税额为80万元，发生了相关的运杂费为100万元（不考虑运费抵扣增值税的因素）。该项资产预计使用5年，预计净残值为0，采用年数总和法计提折旧，2019年末，公司发现该项资产有减值迹象，该项资产的公允价值为310万元，处置费用为10万元，预计持续使用该项资产的未来现金流量的现值为280万元，该项设备2017年应计提的减值为（ ）。
A. 20万元 B. 10万元 C. 40万元 D. 50万元
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2019-09-28
请问老师为什么营改增后建筑行业的一般纳税人采用简易办法预征增值税的可以开具增值税专用发票？取得该笔专用发票的供应商可以凭票抵扣进项税?
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2018-12-11
1、2月份销项税额：155549.06
2月份进项税额：135805.74
本月应增值税=销-进=155549.06-135805.74=19743.32
2、计提增值税分录：
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税19743.32
贷：应交税费——未交增值税19743.32
3、次月缴纳增值税分录：
借：应交税费——未交增值税19743.32
贷：银行存款19743.32
4、结转分录：
借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
请问老师，结平税费的这些分录，这里的数到度是填销项税额155549.06？还是填19743.32呢？
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2023-03-30
（1）您在税务机关登记的是［货物及劳务］增值税纳税人
（2）您的预缴税额［货物及劳务为0.00，服务、不动产和无形资产为0.00］
（3）您的核定销售额［货物及劳务为0.00，服务、不动产和无形资产为0.00］
（4）如与您的纳税人类型、期初数不一致，请与主管税务机关联系核查，谢谢！
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2019-10-11
我公司是房地产一般纳税人，本月开始预售，当月预收款200万元，增值税预缴55045.87，我公司有专票认证进项税额留底15万，现在税务局说我们有进项税留底15万，可以抵扣当期增值税预缴税款，这月我们可以不用缴纳增值税了，我一直以为进项税只能到项目交房结转收入后才能抵扣，请问老师，税务局这操作合理吗，总感觉心里慌的很！麻烦老师解答下
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2020-06-29
你好，我在大厅预缴的增值税和交的附加税，但是这之前我忘记税盘上报汇总了
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2019-08-14
你好老师，我在报2021年第四季度的增值税，显示纳税人信息表单中的预缴方式企业类型，必须有值 是什么意思呢
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2022-01-15
老师，我想问一下，应付账款的入账价值，需不需要加上增值税（增值税一般纳税人，开具的增值税专用发票）
1/4816
2020-07-20
增值税即征即退的会计分录怎么做呀
老师:增值税即征即退的会计分录如下：
1. 应交增值税：应交税费科目-增值税额
2. 增值税进项税额：应交税费科目-进项税额
3. 增值税销项税额：应交税费科目-销项税额
4. 增值税退税：应交税费科目-退税额
是计入营业外收入吗
1/696
2023-10-07
老师好，请问下房地产企业缴纳的预交增值税、三项附加税、土地增值税、印花税、工会经费、城市土地使用税、滞纳金、企业所得税都分别怎么做会计分录？谢谢！
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2022-01-12
你好，老师，这么做会计分录是否正确
1步 ：收到发票：
借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 银行存款
2步：月末结转增值税
借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷应交税费-应交增值税（进项税额）应交税费-转出未交增值税
3步：月末计提增值税
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
4步：下月初缴纳增值税
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。
老师帮忙看一下，是否这样做分录
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2020-04-19
12月份的增值税 我没有进行结转 1月份我刚申报完增值税 并且缴纳了增值税 那缴纳增值税的这个分录怎么填写啊
1/2113
2019-01-24
在转出未交增值税余额在借方，去年年底预缴增值税没有计提，直接在一月份交，现在其余科目平，唯独转出未交借方有余额，怎样调平？
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2018-11-13
如果当月需要缴纳的增值税额是480，用金税盘480抵扣，分录，借:应交税费~增值税~减免税480贷：管理费用480，结转增值税的分录――借：应交税费~增值税~转出未交增值税，贷：应交税费~未交增值税，这个分录还需要做吗？
1/899
2018-12-30
某公司为增值税一般纳税人，2020年8月发生了如下经济业务：（1）外购一批东西，增值税税额为30;（2）外购设备一套，增值税税额为2.2;（3）销售产品收入2468.7。以上均含增值税。增值税税率为13%，求8月应纳增值税税额
1/359
2023-05-11
老师，增值税的结转分录：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 缴纳分录是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 老师，不是这样的吗？还是借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款？
1/1841
2020-05-27
亲们：我们公司应交海关增值税。单一窗口密码忘记，把款给第三方公司代交。会计分录该怎么写呢？请指点一下 能不能 借：预付款，贷：银行存款，发票到了后：贷预付款。 借：应交增值税进项税
1/42
2022-06-13
我公司发生业务收到对方转账 需要开增值税发票 但是没有成本抵扣，可以暂时记
借 银行存款
贷 预收账款
应交税费增值税销项
等以后有成本抵扣了再从预收转到收入里面可以吗
1/610
2019-12-25
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