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老师您好，年末需要结转增值税，但是有一个税不知道怎么结账，借：应交税费--应交增值税--销项税额100W 贷：应交税费--应交增值税--进项税额90W 应交税费--应交增值税--转出未交增值税8W 有2W的减免税额在借方，这个做到贷方冲销就可以了吗？
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2025-01-07
1、借:应交税金--应交增值税--销项税额
贷:应交税金--应交增值税--进项税额
应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
2、借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
贷：应交税金--未交增值税 月末是要做这两步的对吗，
然后下月做：借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
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2020-09-25
老师你好，每个月企业零申报，每个月一个人个税230.51元，请问下资产加速折旧摊销的优惠明细表怎么填？
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2022-04-14
老师，请问那个季报所得税的是先填主表吗？附表3减免明细表里的数，直接带过来吗？
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2016-10-13
总帐、明细帐、现金日记帐和银行日记帐都不需要贴印花税了吗
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2019-05-09
税盘维护费已填到附表4和明细表，主表23行手动填写后主表申报检查不通过是为什么？
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2020-04-09
开票软件里能查到当月申报的销项税明细表吗？
1/1320
2017-12-15
属于免税额度内的增值税做在应交税费-未交增值税，还是应交税费-应交增值税
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2017-12-12
你好老师，我是一般纳税人，我每月月底结转增值税的时候这么做对么？
结转未交增值税
借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税
贷： 应交税费_未交增值税
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2024-03-14
计算当月应交的增值税，在认证了以前月份未抵扣的进项票情况下，账务处理，借应交税费-销项税，贷应交税费一进项税额，应交税费-待抵扣进项税，应交税费-转出未交增值税。借应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。实际缴纳时，借应交税费-未交增值税，贷银行存款。请问是这样吗？
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2022-02-07
5月份记账：借：应交增值税-转出未交增值税 5391；贷：未交增值税 5391；6月份申报纳税时实际缴纳增值税4341元，其中1050元全额抵减前几个月买的税控设备，请问老师，这笔业务应该怎么记账？
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2015-06-08
个人出租房屋，到税务局开发票按12%交税，税务局完税证明包括个人所得税，房产税，增值税，申报12万元个人所得税是按完税证明交的税金（包括个人所得税，房产税，增值税）申报吗
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2019-01-31
老师您好，请问信息系统增值服务费计入管理费用下什么明细科目呢？
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2019-11-05
应交税费-未交增值税月底为什么要结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税呢？
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2021-06-26
老师，您好，如果转出未交增值税一直是借方，一直不用做账对吗，但是加计扣除的收益一直挂在未交增值税上对吗直到销项大于（留底加本月的进项）交税时，才将未交增值税冲平对吗而且转出未交增值税此时也自动冲平对吗
也就是只要一交税，增值税的所有科目都冲平了
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2019-06-23
（二）练习包装物的核算
[资料]某公司(非小企业)包装物核算采用实际成本计价,出租包装物采用五五摊
销法、出借包装物采用分次摊销法。本期发生有关经济业务如下:
1.向四海公司出租库存未用包装物200件,每件单位成本150元,本次使用每件租
金30元,收取租金6000元及应交增值税780元;收取押金36000元。收取的租金及增值税、押金均收存银行,进行领用月份的成本结转及摊销账务处理。
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2022-12-07
老师，请问下内账每个月需要转出未交增值税吗
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2021-08-03
手工帐。成本类用的是多栏式明细账，承上页的时候要把名字科目的金额也写过去吗？
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2016-11-06
城信会计师事务所于二零一六年二月十日对某公司二零一五年度财务报表的应付账款项目进行审计，获取应付账款明细表，经复核加计确定，并与报表数、总账数和明细账合计数核对相符，通过应付账款明细表分析，有两家公司有借方余额（其中大成公司借方余额500000元、北海公司借方余额120000元），经查属于正常业务往来款项。
要求:（1）是否需要填制审计重分类调整分录。
（2）如果需要，请写出分录
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2019-12-23
登明细账结转收入至本年利润账户需要用红笔写金额吗
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2023-05-21
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