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小企业会计准则下汇算清缴调增的企业所得税如何做账务处理？是借 ：所得税 贷 ：应交税金-企业所得税 还是 借 ：利润分配-未分配利润 贷 ：应交税金-企业所得税
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2019-09-06
18年一个设备入研发费用了，现在审计要求必须转为固定资产，做调账处理：借：固定资产，贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费--应交所得税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润，这样做对不对
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2019-03-21
这两个凭证会影响利润表，影响应纳税额吗？
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2020-10-13
老师，增值税和工会经费在利润表中列示吗
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2019-12-03
企业所得税利润控制在多少不会被查账啊？
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2017-10-10
老师好：去年盈利20000，今年发现去年的服务发票等11000未记账，银行去年已经付款。我现在补做，是直接计入管理费用还是用以前年度损益调整这个科目，如果用以前年度损益调整，最后调减未分配利润11000，但是在现在的利润表（盈利9000,）上不会体现，报企业所得税时，我是如何填数，11000体现在哪里？
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2019-10-16
2016年汇算清缴利润总额-40875.82元，业务招待费纳税调增1178.31元，纳税调增后应纳税所得额-39697.51元，请问是否用做分录？谢谢老师！如果不做分录，那报表利润表中的净利润和资产负债表中的未分配利润数字就不对了？不需要做借：以前年度损益调整，贷：利润分配1178.31？
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2017-05-10
所得税是月度计提还是季度计提？对应的利润表是每月体现还是季度？
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2017-07-06
如果我的利润总额是46万，请问我现在计提时 是直接按照小微的10%的税率计提呢还是要怎么做？
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2018-07-04
老师，这个题增值税计算，里面成本利润率10%是咋算的呢
3/1877
2020-04-29
老师，你好，现在报利润表，上面本期数是指第二季度的数据吗，第一季度是亏损的，第二季度是盈利的，累计是亏损的，这种要缴所得税吗
1/607
2020-07-12
利润表，本期季度数为正数，但累计数为负，还用交所得税吗？
1/633
2018-10-09
利润表中减:所得税那一栏是填的计提数字还是实际缴纳的数字
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2017-05-22
老师我想问下 如果本季度是盈利，累计利润是亏损的 这样季报的时候需要交所得税吗？
利润表的累计利润是负数
但是本季度是盈利
那应该是不用缴 对吗？
1/935
2016-11-08
所得税预缴如何填列？10月是填写6-9月的利润表累计数？
3/855
2019-09-15
本年利润有贷方余额，未分配利润是借方余额，还需要计提企业所得税吗？
1/2635
2018-07-08
我们公司今年盈利，计提所得税的凭证：
1、借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税；
2、借：本年利润 贷：所得税费用
3、借：利润分配 贷：本年利润
我们小公司，没有计提盈余公积，这样做对吗
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2020-01-05
毛利润率年波动率达到多少税务局会预警
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2019-05-16
年末利润表上为什么税金及附加会为负呢？
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2018-04-27
期末有盈利不计提法定盈余公积可以吗？如果计提了，结转至未分配利润的本年利润金额是按税后利润扣除法定盈余公积后的余额结转不
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2018-01-09
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