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老师，外购的货物用于集体福利或个人消费的。1、增值税方面，不视同销售，不用缴纳增值税，但是采购时货物的进项税额不得抵扣需要转出。2、核算所得税时，要视同销售，缴纳企业所得税。
这句话对吗？
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2021-08-27
19年个人所得税是累计预扣预缴，那中间的某个月应交个税是负数，这个月有交税可以抵扣吧
2/4161
2019-02-11
涉及损益的调整事项，如果发生在该企业资产负债表日所属年度（即报告年度）所得税汇算清缴前的，应调整报告年度应纳税所得额、应纳所得税税额；发生在该企业报告年度所得税汇算清缴后的，应调整本年度（即报告年度的次年）应纳所得税税额。
所以我不用改报表是吗？只要做了调整分录，报表自动公式计算，影响今年的所得税。那未分配利润期末数就不等于未分配利润期初+本年累计净利润了吧？
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2022-06-23
老师好，年应纳税额为400万，企业所得税是400万*25%吗？一般纳税人，假定不考虑其他情况
1/3492
2020-06-08
企业如果年应税所得超过300万怎么缴纳所得税
1/1939
2019-07-16
企业所得税税负计算计算，应交所得税\不含税销售额。应交所得税是按减除减免后金额，含是减免前金额
1/1009
2020-04-13
纳税调整后纳税所得额为负数,财务报表上有利润应该怎么处理
1/1548
2019-12-20
本月销项税额134655.27元，待抵扣228433.28元结转分录如下借应交税费-增值税-销项税额134655.27贷应缴税费-增值税-待抵扣进项税额228433.28贷应交税费-增值税-留底税额-90178.01
1/599
2017-06-15
老师，为什么留抵的话，不是借：应交税费--待抵扣进项税额 贷：应交税费--待认证进项税额
1/432
2018-11-27
在做学堂餐饮服务业真账实操的时候遇到这个问题，如图所示，都是取得专票当月未认证抵扣，为什么第一个用的是应交税费-待抵扣进项税额，图二用的是应交税费-待认证进项税额？还有就是这两个科目最本质的区别是什么？就是认证与没认证的区别吗？
1/359
2017-03-17
去年购进工程材料，当年抵扣了百分之六十，有百分之四十今年抵扣，去年我把百分之四十这部分进项做到应交税费～待抵扣进项税额，今年我抵扣了这部分税额，应该怎么转出呢
1/715
2017-09-28
请问都是应交税费下的明细科目：待抵扣进项税额及待认证进项税，有什么区别？
1/3
2023-02-24
老师，我增值税明细是，应交税费-待认证进项税额，待抵扣进项税额和销项税额。我是不是缺个啥。我这个月进项大于销项不用缴税，我分录应该怎么写？
2/475
2019-12-11
应交税费-待抵扣进项税额和应交税费-待认证进项税额要怎么使用呢？
1/2035
2019-04-08
应交税费三级科目待认证进项税额和待抵扣进项税额，现在网上认证和抵扣是不是基本上同步的？实务中一定这两个科目都要用到吗？什么情况用待认证，什么情况用待抵扣？
2/995
2022-04-01
请问7至9月份成本大于收入，这季度一部分普通和专票不入账等到下季度再入账可以吗？专票不勾选不认证入账记应交税费待抵扣进项税额还是记应交税费待认证进项税额？
5/921
2021-10-18
老师 请问一下 以前没收入的时候， 增值税的进项 把它做到了”应交税费 待抵扣进项税额 “”现在有收入了对于以前计入“应交税费-待抵扣进项税额”的金额如何处理?对于本次收入的分录又如何写?麻烦你详细写出分录 谢谢 。 假设本次开票100万 ，税额9万 收入91万，以前计入待抵扣金额为12万
2/518
2022-01-13
4-6月无收入，进货时我做借：应交税费-待抵扣进项税额，7月收入，是把待抵扣进项税额冲抵到进项税额是吗？
1/1321
2020-07-29
想不通这样的一个分录，：借固定资产100万 应交税费-进项税 11万*60% 贷应交税费-待抵扣进项税额11万*40%，银行存款 ,那我银行存款的支出似乎不对啊，购入固定资产应该会的是111万啊，这样做出来的分录就不是111万了
1/953
2018-08-13
做账时可以做应交税费待抵扣进项税额吗？
3/697
2021-11-30
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