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某公司1 8年亏损100万，19年盈利60万，20年盈利100万。则:
18年确认递延所得税资产(第1空， 填金额)万19年转回递延所得税资产(第2空， 填金额)万20年转回递延所得税资产(第3空，填金额)万19年末递延所得税资产余额为(第4空, 填金.额)万
20年应纳税所得额为(第5空, 填金额)万，应交所得税为(第6空，填金额)万。
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2023-06-29
请问老师！工商年报的纳税总额直接填应交税费的贷方可以吗？这个纳税总额包括增值税、税金及附加、企业所得税是吗？谢谢！
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2019-06-05
计算缴纳企业所得税的应纳税所得额=会计利润+纳税调整增加-调整减少
这个会计利润是怎么计算的，纳税调增，减是从哪里取的数据？
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2019-08-01
老师我公司商贸一般纳税人，有一部分外贸出口业务，涉及增值税出口退税。刚接手工作对出口不太明白，请问老师怎么算公司每月增值税应纳税额？正常不是销项税额-进项税额吗？出口的业务开的增值税发票上是没有增值税的，那每月计算增值税应纳税额还是销项税额-进项税额吗？跟出口业务没关系吗？那每月应该怎么处理出口增值税退税的？
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2019-06-03
适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2020-01-13
老师，中原公司本年应交所得税33万元，所得税率为33%，应计入纳税所得的永久性差额为10万元，不应该进入纳税所得的时间差异为4万元，如果该公司采用纳税影响会计法核算，本年净利润数额为多少万元？
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2019-10-08
请教，根据最新政策，小型微利企业应纳税所得额不超过100万，减按25%征收税率，按照20%税率征收。减按25%是什么意思？假如这个企业应纳税所得额为100万，应该缴纳多少企业所得税？求解详细过程。公式解答一下。谢谢。
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2019-06-24
某居民企业2018年自行计算的应纳税所得额为70万元，销售收入为500万元。经税务机关审核，发现以下事项未进行纳税调整：
（4）投资收益50万元为国外子公司分回的利润，国外适用税率为20%。该企业直接将50万元计入应纳税所得额。
问题：该企业2018年度应缴纳的企业所得税如何计算？
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2020-03-01
小规模纳税人是按营业收入的0.1确定的应纳税所得额，请问营业收入是不含增值税的收入吗？
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2016-09-06
在计算应纳税所得额时，不得税前扣除支出包括但不限于：（1）向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项；（2）税收滞纳金；（3）罚金、罚款和被没收财物的损失，不包括银行罚息；（4）企业之间支付的管理费。我想问一下，为什么不包括银行罚息？
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2021-05-14
甲公司为全国知名高档化妆品生产公司，预计2019年销售收入规模达到8000万元，其日常涉及经营业务如下：
甲公司为我国居民企业,预计本年将实现盈利3000万元。本年年初,准备在深圳设立分支机构乙公司。预计乙公司在设立之后最初两年会亏损,第一年亏损400万元,第二年亏损100万元,以后每年盈利600万元,有效期为8年,折现率为10%，假设甲公司今后每年可实现盈利3000万元,且甲公司与乙公司均无企业所得税纳税调整事项,即盈利额等于应纳税所得额。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。
提示：每个板块的筹划思路可为：税法依据——筹划思路——筹划方案（前后对比）——结论（包含可行性风险性）
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2019-12-18
老师，一般纳税人和小规模纳税人标准之一是年应税销售额500万，这500是含税还是不含税
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2019-06-16
待认证进项税额和待抵扣进项税额一样吗？已经缴纳的应交税费进项税额怎么在税务平台进项认证
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2025-06-23
缴纳方式:应纳税额低于500元的可以自行贴花，超过500元申报缴纳。这句话啥意思
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2018-05-21
2018年企业所得税税收优惠政策 应纳税所得额大于100万 是直接按25%计算缴纳所得税么
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2024-09-26
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
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2018-05-25
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、100万元到300万元的部分，分别减按25%、50%计入应纳税所得额，使税负降至5%和10%。这个是什么意思？小型微利企业认定条件：年度应纳税所得额不超过100万元。那何来100万到300万元的部分？所得税行哈1
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2019-01-09
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税费用 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
进口商品计算消费税时应纳税额关税完税价格要不要加上关税
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2023-03-02
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