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广告费宣传费 上年没有抵扣完的部分 计算季度所得税时，不可以抵扣上年超出部分的广告费宣传费，是在年底时报税时抵扣超出部分，还是汇算清缴时才能抵扣超出部分呢
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2017-02-19
2018年第四季度申报交了几百块企业所得税，后来发现上一个会计没有把前半年的工资入账，于是我就补了那部分工资入到12月份的账上，这样就造成企业亏损了，这样的话，今年做2018汇算清缴时我能把交的那部分税款退回来吗？
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2019-02-20
企业所得税季度申报时按照会计报表利润需要缴税，但是如果按照汇算清缴的口径到时候是亏损的，请问这种情况怎么处理
1/656
2019-09-23
你好，季度申报企业所得税，可以填“上年亏损金额”汇算清缴时，是不是就不填“上年亏损额”了对吗？
4/1042
2021-08-25
请教一个问题，就是汇算清缴时发现2019年少录入了一笔费用，大概有一万多，导致要多交所得税，现在想把他给调下来，我应该具体怎么操作呢？而且2020年第一季度的税我已经报过了
5/768
2020-04-24
老师好，去年的亏损今年第一季度报所得税时冲减还是等明年汇算清缴时再冲减呢？谢谢老师！
1/1118
2021-04-09
老师，我们公司前三季度有交企业所得税，但是到第四季度来看就亏损了，那前面交的所得税会退回来吗
1/1389
2019-12-25
企业季度所得税=利润表中的本年累计利润总额*0.25-所得税计算出来的，那所得税中包不包括纳税调整所交的年度所得税呢？
3/1221
2017-07-05
今年的年度企业所得税汇算清缴成本减少了,要调增应纳税所得额，年度财务报表需要同时更正吗？还是也是按第四季度的财务报表一样报送？
1/1621
2021-05-07
老师，请问下2018年度汇算清缴还未申报，导致季度企业所得税申报，没有弥补以前年度亏损的数据。要是不准备先报企业所得税年报，应该怎么做？
1/1006
2019-04-14
公司是小规模公司去年12月净营利12万元，用先预缴企业所得税吗？公司以前年度亏损30万元，能直接弥补以前亏损吗？
1/337
2021-04-23
查账征收企业申报第四季度企业所得税的成本可以与年度汇算清缴的成本一致吗？
3/802
2022-10-24
请问老师我公司是小规模纳税人，因第一季度企业所得税是核定征收，以后季度改为查账征收，因企业应纳税所得额为负数，不用补税，但是因为核定征收第一季度缴纳了几百元税款，现在汇算清缴应补退税额为负数，这种情况改怎么办呢？
1/963
2020-05-09
老师:季度所得税申报，能弥补以前年度亏损吗？
3/670
2019-06-21
上年度是亏损，这季度有盈利，怎么报所得税呀？
2/829
2017-04-13
季度开票不足9万，减免的增值税税款计入营业外收入，这部分需要计入应纳税所得额缴纳企业所得税吗
1/784
2019-01-20
老师，您好，麻烦帮我看下汇算清缴哪里填错了，总是提示说我多交税，要给我退税，我检查了下，和去年第一季度企业所得税的数字相关
8/385
2022-03-23
公司2016账面亏损300万。今年2017.01季度利润200万，是否需要缴纳企业所得税？
1/693
2017-04-11
老师好，我们公司是小规模纳税人，第一季度利润-2万，第二季度利润差不多3万，去年12月利润-8万。
等7月缴纳所得税的时候，需要缴纳吗？是会自动弥补去年的-8万，还是需要按3万去缴纳所得税？
1/736
2020-05-29
所得税汇算清缴，资产总额在求季度平均值的时候，如果是4月份开办的企业，第二季度的平均值如何计算
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2019-04-29
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