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应交税费-应交个人所得税，在税金及附加中核算吗？算入税金及附加？ 不是管理费用-工资吗？
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2017-12-22
我们幼儿园，教育费及保教费是免增值税的，要填写12行其他免税销售额，对吧
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2023-04-14
小规模纳税人由于去年10月份代开专票预缴的税额比去年第四季度季收入税额还要高，一直办不了退税，季度总收入超过了9万，申报表应征增值税不含税销售额和税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额也填了数，因为部分是种子类的收入报了免税收入，本期应补（退）税额-3000多，当时是这样做账第一笔借:银行存款/应收账款贷:主营业务收入贷：应交税费-未交增值税，计提附加税借:税金及附加贷:应交税费:城建税第二笔是借:银行存款/应收账款贷：主营业务收入贷:应交税费-增值税（减免税额）借:应交税费-增值税（减免税额）贷:营业外收入（减免税额转入）借:税金及附加贷:应交税费-城建税贷:应交税费-教育费附加贷:应交税费-地方教育附加借:应交税费-城建税借:应交税费-教育费附加借:应交税费-地方教育附加贷:营业外收入（减免税额转入）到现在税局带电话说由于公司没做免税备案，不能报免税收入，更正后申报表本期应不（退）税额就变成了-2000多，要怎么做账
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2018-09-14
老师您好，6月底计提附加税的金额比本月实际缴纳的金额多了，请问本月实际纳税时还需要计提么？还是做实际缴纳的分录就可以啦呢？上月计提时：借 税金及附加958；贷 应交税费958；本月实际缴纳938元，请问本月分录如何做呢？
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2020-07-20
老师，附加税计提是不是都是借：税金及附加贷应交税费-应交***税？
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2019-08-12
兰州的继续教育机构在啥地方？如何参加继续教育？
1/706
2018-08-16
老师：计提职工福利费、职工教育经费和工会经费附什么原始凭证？
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2016-04-29
请教一下，通过增值税计提附征税，这个附征税，是不是也是计提到税金及附加这个科目？
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2023-02-15
老师，销售费用增加还包括四险和工会教育经费
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2020-02-13
继续教育支出 个税专项附加扣除 取得资格证书的3600可以分摊到各月吗
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2019-06-13
老师，我想问下小规模纳税人开不超过30万专用发票，教育附加税要交吗
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2020-01-09
小规模企业，增值税未到起征点，免征值税，还需要计提城建和教育附加吗？
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2018-10-22
老师，季度不满30万免增值税，城建教育附加还需要交税吗？这图哪里不对
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2019-04-18
老师，一般纳税人月销售额不超过10万可以享受减免教育附加和地方吗？
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2019-07-02
小微企业按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金，只缴纳城建税。达到免征条件，是否只计提城建税？还是三个附加税都计提，不用交税的入计营业外收入？
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2018-03-19
11:56l
< 分组任务
哪种方案合适
截止时间:03-2611:47
玉兰卷烟厂是增值税一般纳税人，2022年准备
生产销售玉兰牌乙类卷烟500万元，出售数量为
2000箱。烟丝的消费税率为30%，乙类卷烟的
消费税率为36%，每标准箱定额税率150元(每
标准箱250条，每标准条200支，0.003元/
支)。假定城建税率7%，教育费附加3%，企业
所得税率25%。对于如何生产这批卷烟，该厂有
三种方案可供选择:
方案一玉兰卷烟厂自购烟叶80万元，由烟叶加
工成烟丝，再由烟丝加工成卷烟、总加工费用
120万元，自行加工完毕后销售。
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2022-03-23
5月份将水利计提放在营业税金及附加里面，6月份冲销以后将水利放在营业外支出，导致6月份利润表营业税金及附加数额小于附加税之和，报表这边过不去，怎么解决啊
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2017-07-11
缴纳时记的增值税，附加税都记入主营业务税金及附加了，怎么办
1/826
2020-01-06
缴纳时记的增值税，附加税都记入主营业务税金及附加了，怎么办
1/1086
2020-01-06
老师，我想请教一下一般纳税人，月末计提印花税是计入管理费用，还是税金及附加
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2022-01-11
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