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老师，进项税额转出后能一直留在账上吗？正确做法是不是每期进项税额转出金额+当期销项税额-进项税额=当期未交增值税呢
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2021-01-05
请问郭老师，公司是一般纳税人 ，上个月增值税有部分留抵税额，本月只有销项，没有进项，且销项大于上月留抵税额，那本月账面借记转出未交增值税的金额是本月的销项税额还是销项减留抵后的金额？
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2024-06-04
增值税即征即退的会计分录怎么做呀
老师:增值税即征即退的会计分录如下：
1. 应交增值税：应交税费科目-增值税额
2. 增值税进项税额：应交税费科目-进项税额
3. 增值税销项税额：应交税费科目-销项税额
4. 增值税退税：应交税费科目-退税额
是计入营业外收入吗
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2023-10-07
19年底以含税价计入固定资产的购车款（公司在20年以前做的是国外业务免税,所以没有抵扣当时也未认证，以前未涉及到交增值税业务），21年开始涉及国内业务，需要交增值税，但是增值税发票认证系统显示19年购车的进项税现在还能抵扣，这个计入固定资产的金额，可以做账 借:应交税费—应交增值税(进项税额)贷:固定资产可以吗
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2021-04-28
清盘的时候，显示增值税未申报或未比对。但增值税申报过了呀这个是什么原因呢
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2019-01-12
申报增值税显示上期末未申报：征收项目：增值税品目：商业（17%、16%、13%）未申报，怎么解决？
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2019-05-06
老师好！买一赠一，卖的风扇，赠的洗脸盆 赠品， 借:销售费用 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税额) 填增值税报表的时候做的是未开票收入来处理的，那我们填利润表的时候，增值税报表里填的未开票收入是不是也要反应到利润表中
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2019-12-25
营改增后交的一直交的增值税，那么以值税税额交的城建附加税等，是属于什么税？是营业税还是增值税？
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2017-04-26
小规模纳税人增值税怎么写，是直接应交税费-应交增值税吗，月末怎么结转增值税
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2019-08-16
公司借款给个人，合同约定，利随本清。现在合同到期了，借款人未还钱，利息也没有收到。这种情况需要交增值税吗？还是实际收到时交增值税呢？
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2019-01-24
老师，我们是小规模企业，有代开的专用发票，有自己开的普通发票，这个季度销售额未满30万，增值税免得是普通发票增值税，需要交的是代开的增值税，对吗？然后城建税，教育费附加的计税依据按代开专票的增值税，不用把普票的增值税作为计税依据了，最后只交代开发票的城建税，减免代开的附加税，因为未超过30万对吗？
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2019-04-12
小规模纳税人这个季度未达起征点免交增值税，会计分录下个季度做可以么？
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2019-04-07
公司有一张未交税额为2097.09的增值税发票，但是在本季度增值税申报时 合计出来的是补交税为2097.08元 是按2097.09缴纳 还是按2097.08缴纳呢 这个0.01元 要怎么处理？
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2017-07-07
小规模纳税人通过评估后加上原来的收入未达起征点，评估收入交增值税吗？
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2021-10-19
年底结转销项税额，进项税额，转出未交增值是一年的累计数，还是单纯12月份？
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2017-06-19
老师好，我想问一下，小规模纳税人，去税务局代开增值税发票，现场缴纳税款，这样的业务怎么做分录？用哪个科目？是应交增值税—未交税金，还是—已交税金呢？还有附加税还需要计提吗？
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2019-10-22
老师，能不能帮忙看看哪里出了问题？我感觉没错啊，但是应交增值税未交的就是重复了，
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2024-05-27
老师预交增值税时也可以这样做，预交时借：应交税费―预交增值税 贷：银行存款，月末结转时借：应交税费―已交税金 贷：应交税费―预交增值税，对不老师
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2019-08-13
老师，进项税额转出后能一直留在账上吗？正确做法是不是每期进项税额转出金额+当期销项税额-进项税额=当期未交增值税呢，然后当期就缴纳，一直留在账上啥时候缴纳呢
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2021-01-05
老师，进项税额转出后能一直留在账上吗？正确做法是不是每期进项税额转出金额 当期销项税额-进项税额=当期未交增值税呢
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2021-01-05
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