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每年在企业所得税汇算清缴申报时，就当年计提折旧的金额作为调增年度应纳税所得额处理，填列于相应申报表附表。这个具体填写哪一行
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2022-07-30
老师好，21年做20年企业所得税汇算清缴时，涉及到调增补企业所得税，应纳税所得额100万以内的部分适用2.5%税率还是5%的税率？
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2021-04-30
企业所得税汇算清缴时发现实际工资薪金支出比个税系统申报的多很多，那可以直接调减应纳税所得额吗？
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2020-05-08
企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具（除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧，企业所得税汇算清缴时如何填表
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2021-05-23
老师，我们需要20万的费用票抵扣所得税，如果这20万的费用票是20万的运输票专票的话，我们下个月认证进项的话需要怎么认证？进项税额包括这20万吗
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2019-12-20
请问有限合伙人，怎么计算应交税款，个人所得税，有什么可以抵扣，如何计算
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2021-06-29
国泰公司2018年有关资料如下：
（1）2018年会计利润总额2000万元。
（2）“财务费用”列支向非金融机构的借款利息支出25万元，按照金融机构同类借款利率计算借款利息为22万元。
（3）“管理费用”中计提无形资产跌价准备50万元。
（4）“营业外支出”帐户借方列支了通过非营利的社会团体向贫困地区的捐赠100万元。
企业所得税适用的税率为25％。
【要求】计算国泰公司2018年度应纳所得税额。
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2020-06-13
企业当月应纳所得税150万元 借：所得税 贷:应收税——应交所得税 为什么这么写呀，老师
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2014-10-15
多选题 以下说法正确的是()
A:对非居民纳税人来源于中国境内但支付地在境外的所得，免征个人所得税
B:个体户李某对外投资，从被投资单位分得红利，属投资经营所得应依法按个体工商户的生产、经营所得缴纳个人所得税
C:投资者家庭的生活费、工资不得在个人独资企业计征个人所得税时扣除
D:在计算个人所得税应纳税额时，劳务报酬采用定额与定率相结合的方式扣除费用
老师，请问此题选什么？谢谢
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2021-12-11
纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇,其进项税额能不能从销项税额中抵扣?
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2019-01-17
甲公司2020年实现销售收入2000万元，年末会计利润总额500万元，企业所得税税率百分之25经注册会计师审计发现有以下项目
本年业务招待费为20万元
本年广告费用320万元
公益性捐赠70万
计算甲公司应交企业所得税为135万元
1）业务招待费允许列支：
纳税调增＝
2）广告费允许列支：
纳税调增＝
3）公益性捐赠允许扣除：
纳税调增＝
应交税所得额＝
应纳所得税额＝
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2023-01-11
老师，一般纳税人出租其2016.4.30日之前取得的不动产，可以选择适用的简易计征发法，按5%征收率计算应纳税额，那么其简易计征5%的销项税额是不是不能用进项抵扣，应全额交税
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2020-04-10
请问今年企业所得税的优惠政策，符合小型微利企业，年应纳税所得额不超100万，原优惠基础上再次减半征收，比如我二季度交所得税，之前是应纳税所得额X25%又有减免，相当于5%，现在是25%×20%×50%吗？
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2021-07-13
下列关于递延所得税会计处理的表述中，错误的有（ ）。
A:企业应将当期发生的可抵扣暂时性差异全部确认为递延所得税资产
B:递延所得税费用是按规定当期应予确认的递延所得税资产加上当期应予确认的递延所得税负债的金额
C:企业应在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核
D:企业应当对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现
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2021-12-19
纳税人取得应税所得没有扣缴义务人，应在次月15日内自行申报。请问用哪一张申报表？
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2019-08-09
建筑行业预缴的个人所得税问你，抵扣
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2021-12-08
老师，费用发票是可以抵扣所得税的么
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2019-12-18
老师好，公司贷款利息怎么抵扣所得税？
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2016-09-17
国外的这种invoice发票可以抵扣所得税吗？
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2017-10-11
请问老师，固定资产一次性扣除，利润表上的所得税费用怎么填列？按照固定资产一次性扣除之前的还是之后的填列？比如，未做固定资产一次性扣除的应缴纳所得税是100万，固定资产一次性扣除之后应缴纳所得税是20万？应该填100万还是20万？
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2023-04-12
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