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小规模企业所得税年度纳税申报基础信息表中，103资产总额处提示填写全年季度平均值，我们是2019年8月成立的，计算时是将每季度资产负债表中的资产总额合计再除以4吗？
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2020-04-22
我公司是2017年5月成立的，关于所得税年报中企业基础信息表里的资产总额的算法，如图，对吗，期初数就是年初数为0，先算出每个季度的平均数，在季度平均数的基础上除以4，其中资产取数的时候是依据资产负债表上面的资产总额吧？
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2018-05-08
有详细的增值税财务处理的视频案例看吗？发给我的分录我看不懂？零基础 ，想知道认证和没有认证要怎么做？
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2019-03-06
在企业基础信息表里资产总额怎么填 我们一直都是0申报 所有的税都在总公司缴纳的 分公司什么都没有
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2018-04-19
老师，个人同时在不同省市进行个税申报，一家零申报，一家申报基础工资，这样可以吗，会不会有什么影响呀
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2023-11-03
咋跟靳老师讲的一样？她讲百分之9的税率是交通运输，基础电信，建筑，不动产，不动产租赁，转让土地使用权
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2020-06-30
买东西，赠送的200元小礼品，请问需要交纳个人所得税吗？办宽带是属于基础电信服务还是还是增值电信服务？
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2021-05-06
你好老师，所得税汇算基础信息表资产总额怎么填，我们是10月成立新公司，是不是我根据资产负债表资产合计数除以2就等于汇算表里的资产总额
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2019-05-25
我单位有一笔候车亭建设资金，之前支出都是放在在建工程里，目前还没有全部支付完，现要转公共基础设施，所以我单位按照估计价值入账，待竣工结算后再调整暂估价值，请问怎么录分录？不是自用，要移交给其他单位，本来累计支出到目前是340万，由于还没有全部支付完，预估值360万！340万我已列入在建工程科目，转固时录科目，借：公共基础设施，贷：在建工程。还是20万目前未支付，预估值如何做分录，借：公共基础设施，贷：？？
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2022-04-18
我单位有一笔候车亭建设资金，之前支出都是放在在建工程里，目前还没有全部支付完，现要转公共基础设施，所以我单位按照估计价值入账，待竣工结算后再调整暂估价值，请问怎么录分录？不是自用，要移交给其他单位，本来累计支出到目前是340万，由于还没有全部支付完，预估值360万！340万我已列入在建工程科目，转固时录科目，借：公共基础设施，贷：在建工程。还是20万目前未支付，预估值如何做分录，借：公共基础设施，贷：？？
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2023-03-14
公司注销 填写清算表。公司账面货币资金有41000 账面价值 技术基础 可变现价值 怎么写
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2019-11-05
你好，我刚开始学习财务管理，可以跟着路老师基础班学习吗？明年财管大纲变化大吗？
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2018-11-15
房地产公司接水，接电工程，是应该记入前期工程费-三通一平费，还是基础设施建设费
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2018-11-28
汇算清缴、基础信息表股东投资收益金额，是未分配利润吗，如果是负数，也是填负数吗
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2020-05-19
请问老师，物流费一般多是几个点？都是专票吗
我要给我们销售培训一下税务基础知识，想知道一下各种常见情况税率
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2020-03-30
采购东西开过来的发票有一个付的金额和税额，这个怎么做分录，是采购的时候供应商在含税原价的基础上少了2500元
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2019-04-08
老师你好，分公司企业所得税汇算清缴时，所得税基础信息表，下边主要股东及分红情况，必须填总公司的全部股东吗
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2023-03-13
电子税务局企业所得税年度申报分公司的企业所得税年度纳税申报基础信息表上的股东是填母公司还是母公司的股东呢
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2022-04-15
老师，我公司是小型微利企业，我在做汇算清缴，怎么基础信息表无法创建？资产负债表和利润表我都填好数据保存了，因为没有附注，所以我直接就点的保存，后面再创建基础信息表，结果老是出错，是什么原因？
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2020-05-11
问题：同一控制下，以支付现金作为合并对价，税务处理怎么做呀？是免税合并，还是应税合并，还是其他的？
下面这些，是我看cpa讲义上写的：
税务处理：假如从合并方取得的股权比例、合并中支付的非股权支付额的角度考虑，不考虑税法中规定的免税合并的条件，则合并方自被合并方取得的有关资产、负债的计税基础应当重新认定。
假如按照税法规定确定的被合并方有关资产、负债的计税基础为合并日的市场价格，则相关资产、负债的账面价值与计税基础会存在差异，从而产生需要确认的递延所得税资产或负债。
结论：
因有关暂时性差异产生于企业合并交易，且该企业合并为同一控制下企业合并，在确认合并中产生的递延所得税资产或负债时，相关影响应当计入所有者权益。
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2019-11-06
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