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资料:中华股份公司下属的K公司2019年12月份发生下列有关利润现成与分配的业务:
1.用现金900元捐赠福利院。
2.用银行存款12000元支付罚款支出。
3.供应科职工刘某报销差旅费400元，财务以现金支付。
4.用现金900元支付广告费。
5.收到罚款收入40000元存入银行。
6.结转本月实现的各项收入，其中产品销售收入296000，营业外收入64000元。
7.结转本月发生的各项费用，其中产品销售成本80000元，产品销售费用3000元，产品销售税金4000元，管理费用67200元,财务费用900元，营业外支出44900元。
8.根据⑥⑦项业务计算利润总额，按25％的税率计算所得税并予以结转。
9.按税后利润10％提取盈余公积。
10.年末结转本年净利润。
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2023-04-10
老师您好，请问，我们2月份的社保费按政策是公司交的那部分是免的，请问这个免的金额怎么处理了
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2020-03-06
老师，你好，我们是2023的新高企，依据税务优惠政策，享受研发费用的加计扣除，但是现在税务局让我们自查加计扣除的费用是不是合理？说只有我们证明我们的项目是新工艺新技术才能进行加计扣除，需要我们出具(查新)证明,否则一概不能加计，他这种要求合理吗？我的高企是经过国家认可的，我多报的项目也是通过的，他现在这样要求我如何应对
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2024-04-11
老师，请问，国家现在政策减免企业的保险费用，任何企业都可以适用吗？有哪些要求，谢谢
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2020-05-26
公司因疫情期间购入制造口罩机器共700469.03元，能否有优惠政策一次性进入管理费用？
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2020-12-14
老师，我公司是属小规模纳税人的人力资源公司，进行差额纳税，请问小微企业增值税优惠政策中所说的销售额是不是指差额销售额？即减除代扣代缴部分后服务费部分月不超10万，季度不超30万的优惠政策？（注：我公司为客户代缴保险、公积金等不能算入在内？我们的收入为收取的服务费）
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2019-04-12
你好 老师我想咨询一下 个税手续费返还 我们进的营业外收入 6%的销项税 我想问我要计提这部分销项税做什么分录
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2022-04-01
一、销售部员工出去售后维修，报销的误餐费：
1、请问误餐费的现金流是：支付其他与经营活动有关的现金还是支付给职工以及为职工支付的现金？
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2016-12-16
公司自己种植水稻然后收获的大米进行销售经营范围怎么写
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2021-10-05
我现在是需要在乌鲁木齐进行这个实验动物的销售，但是我现在的公司他没有这个经营范围 想问一下，他这个经营范围，在乌鲁木齐的话，是怎么添加？或者是他这个名称叫什么，就是不知道他这个范围应该归属于哪一块儿，现在。
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2019-12-25
感应擦鞋机销售属于什么经营范围
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2022-01-10
销售一卡通门票属于那一类经营范围
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2021-05-31
你好！请问粉煤灰销售经营范围选哪个类别
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2021-05-17
老师，请问我们的经营范围能不能销售取暖器
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2020-04-24
这里在进行营运纳税筹划比较时，在计算单位产品税后利润时，为什么不把交的增值税也减掉
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2017-04-05
地税附加税的政策最新政策
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2018-10-10
老师：小规模，在商场开店，营业款统一交给商场，次月返回给我们，比如8月营业10万，次月实际收到99700，商场收取手续费300元，这300我按：借销售费用手续费，贷：主营业务收入，应交税费应交增值税处理可以吗？商场给我们统计营业款时是包含手续费的
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2020-10-10
挂靠公司在本公司代运的运输费是计入劳务成本还是主营业务成本-运输费科目啊？运输过程中产生的油费是主营业务成本-油费科目吗？过路费可以做到销售费用-过路费吗
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2017-09-02
我公司是小规模酒店业，只有客用早餐和员工餐，所以购入时，我直接做的借，主营成本和销售费用，贷，应付账款盘点退库，借负数主营成本和负数销售费用，怎么处理贷方呢？
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2017-11-06
甲公司是一大型汽车轮胎生产企业，为增值税的一般纳税人。该企业2009年7月销售汽车轮胎10000件，每件价值2000元，另外每件包装物的价值200元，汽车轮胎为带包装销售。上述价格都为不含增值税的价格。试为该企业制定增值税、消费税的税收筹划方案，并说明筹划依据(汽车轮胎的消费税税率为3％)。
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2019-09-27
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