;)
累计所得税额在哪里看。
1/657
2020-10-21
老师好，21年所得税，利润超过100万，但不超过300万，所得税额减免多少，交多少
1/466
2022-10-29
你好，我企业所得税2020年，本年应补退所得税额-1.05，怎么调成0，我是高新所得小微企业，所得税率25%.减免20%.实际按5%计算，我现在在纳税调整项目明细表——扣除类调整项目——其他，填调减金额21对不对
1/528
2022-06-21
所得税和应交税费年末有余额吗
1/5012
2020-04-09
企业所得税费用计提分录是 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 因为是做内帐那实际是没交的，这样应交税费-所得税 科目余额会一直累计下去可以吗
3/1058
2017-04-22
某电器生产企业为增值税一般纳税人，2018年度会计自行核算取得营业收人25000万元营业外收人3000万元投资收益1000万元扣除营业成本12000万元营业外支出1000万元税金及附加300万元管理费用6000万元销售费用5000万元财务费用2000万元。（1）管理费用中含业务招待费 600万元（2）管理费用中含新产品研究开发费用2000万（3）销售费用中含广告费3000万元。（4）计入成本、费用的实发工资8000万元（其中残疾人员的实发工资50万元）。拨缴职工工会经费150万元，发生职工福利费1200万元、职工教育经费690万（5）营业外支出中含通过中国青少年发展基金会援建希望小学捐款400万元，并取得合法票据；还包括税收的滞纳金10万元（6）收入中含符合条件的技术转让收人2500万元，与收入对应的成本和税费共计1500万元（7）财务费用中含向非居民企业（非关联方）借款支付的8个月利息费用150万元，借款金额为3200万元，当年同期同类银行贷款年利息率为5% 要求：根据上述资料计算回答下列问题1.计算该企业的年度利润总额2.计算该企业的应纳税所得额3.计算该企业当年应缴纳企业所得税金
16/28539
2020-07-06
缴纳个人所得税分录怎么做，是不是借：应交税费——个人所得税 贷：银行存款？
1/1095
2018-02-24
计提第二季所得税，如何计算，是利润总额*税率－已缴纳的所得税，这样对吗？
1/343
2019-07-04
老师您好，图片上是我1月份缴纳2019年10-12月的企业所得税，请问"减实际已缴纳所得税额"，这个数据指的是我2019年前三个季度所缴纳的企业所得税之和吗？需不需要进行账务处理？
1/623
2020-04-21
老师，公司汇算清缴了所得税100多，在本期申报的所得税报表下有个实际已缴纳所得税额需要填写吗，
1/755
2019-07-12
1月份缴纳2019年10月-12月企业所得税，申报表里有一个实际已缴纳所得税额是我2019年1-9月缴纳的企业所得税，我想请问我怎么账务处理，已缴纳的部分进什么科目
1/904
2020-04-21
兼职律师从律师事务所取得的工资为什么说是按工资薪金所得缴纳个税？个人兼职取得收入应按劳务报酬所得缴纳个税。
2/1042
2023-10-28
结转所得税费用不是应该借：所得税费用贷：应交税费--应交企业所得税吗？
1/1401
2018-03-25
老师：您好！我想咨询下，2018年第一季度所得税因为我申报的时候数据填错导致要缴纳企业所得税，当时的分录是做成借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，这样子做分录对吗？
1/371
2019-04-15
甲居民企业（以下简称“甲企业”）主要从事服装的制造和销售。2019年度有关财务资料如下：
（1）销售收入60 000万元；从长期持有的境内非上市居民企业乙公司分回股息2 000万元。
（2）发生广告费和业务宣传费7 000万元。
（3）发生符合条件的研发费用5 000万元，未形成无形资产计入当期损益。
已知：2019年度甲企业还有广告费和业务宣传费300万元尚未结转扣除；各项支出均取得合法有效凭据，并已作相应的会计处理；其他事项不涉及纳税调整。
要求：根据上述资料和企业所得税法律制度的规定，不考虑其他因素，分别回答下列问题（答案中金额单位用“万元”表示）：
（1）甲企业分回的股息是否需要计入应纳税所得额？简要说明理由。
（2）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴时广告费和业务宣传费准予扣除的金额。
（3）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴时研发费用可以加计扣除的金额。
4/2654
2020-07-06
老师请问我填写企业所得所的时候，我的利润总额是-2728741.37元，我缴纳2021年的企业所得税是527319.66元，我最后净利润是-3256061.03元，那我填二季度的企业所得税是应该填净利润还是利润总额？
3/215
2022-07-13
工商年报上的纳税总额应该按什么填写？是按利润表中的所得税费用填写还是按明细账的应交税费填写？
1/2403
2020-04-01
自己缴纳个税是计入应交税费-应交个人所得税，代扣代缴个税计入其他应收款-个人所得税，是吗？
3/2725
2017-06-07
我们公司2015年是所得税按收入核定征收企业，2015年主营业务收入82万，税务机关核定的应税所得率为0.06，应税所得额为：4.92万，2016年2017年转为一般纳税人查账增收，连续2年亏损1.8万，现在企业去税务局注销，地税局告知应交个人所得税，按2015年应税所得额4.92万*20%，交9840的个人所得税，老师这样计算对吗？清算时2016和2017年度亏损不计算在内吗？
1/1133
2018-03-03
这道题最后应纳个人所得税额等号后边那些怎么算的，看不懂，麻烦解释一下
1/182
2021-04-22
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
