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商贸公司购入很多产品时，有进项税额，这个应交增值税进项税额是填写在借方的，为什么呢
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2015-11-15
进项税额大于销项税额有留抵，需要结转进项税额和销项税额到转出未交增值税吗？
3/2384
2019-12-08
差额征税公司。增值税申报表第10栏免税销售额是填全部开票收入，还是减差额后的金额，是税前还是税后，请指导，谢谢
2/1557
2019-07-12
请教一下，如果本月销项税额大于进项税额，需要缴纳增值税的情况下，月末是不是要转到未交增值税这个科目？实际扣税的时候，应该是那个科目呢？未交增值税还是已交增值税？详细的分录可以写一下吗？如果本月进项大于销账，不需要交税的情况下，是不是就不用做碰任何结转？
1/1311
2019-08-02
小规模季度销售额不满30万不需要交税～那分录怎么做？怎么从销项税额中转出？借：转出未交增值税 贷：未交增值税吗？未达到交税标准怎么记账？借：未交增值税 贷：用减免税额吗？有点混乱～麻烦老师谅解一下分录步骤～
1/1071
2019-10-12
老师这个增值税主表我有点看不懂，
第20行期末留底税额有数：44225.41元相当于我们9月份没有缴纳增值税，
但是为什么第32行期末未缴税额那是51195.96元那。
这个地方应该没有数呀。
这个数我怎么看不懂那
1/826
2019-10-17
您好！小规模第一季度开专票不含税金额116504.86，开普票不含税金额76805.96（其中有用3%和1%的税率开票），未达30万，请问增值税申报表是不是这样填？
1/636
2020-04-14
2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司，该产品的不含增值税公允价值200万元，账面成本140万元，会计上已确认转让所得60万元，企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得，分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
问题是计算应调整的应纳税所得额，为什么答案是调增12万
1/490
2023-08-28
小规模季度销售额不满30万不需要交税～那分录怎么做？怎么从销项税额中转出？借：转出未交增值税 贷：未交增值税吗？未达到交税标准怎么记账？借：未交增值税 贷：用减免税额吗？有点混乱～麻烦老师谅解一下分录步骤～
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2019-10-12
销项税额抵减，出口抵减内销产品应纳税额，月末要结转到转出未交增值税吗
1/3386
2019-09-17
请问:进项税额和销项税额三级名细科目，是要到年底才能结平吗？
还是每个月月底需要结转到“转出未交增值税科目”下给结平呀？
1/933
2020-02-11
甲公司是一家商业企业，为增值税小规模纳税人，预计2020年应税销售额为300万，2020年购货金额为250万。乙公司也是商业企业，为增值税小规模纳税人，预计2020年应税销售额为400万元，2020年购货金额为350万元。以上金额均不含增值税。此时假设甲公司合并一公司，此合并不会对甲公司自身经营产生影响。甲公司合并后登记成为增值税一般纳税人。适用的增值税税率为13%，购货的增值税税率也为13%，均可取得增值税专用发票，那么甲公司应如何进行增值税纳税人身份的筹划?
1/325
2023-11-24
增值税申报表是按照当月开票金额申报增值税的。意思是:虽然每个月申报当月的增值税，但这些开票金额，并不一定就被确认为主营收入？
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2019-04-28
发职工福利
借:管理费用-福利费
贷:应付职工薪酬-福利费
借:应付职工薪酬-福利费
1.借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2.借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
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2021-10-13
小规模纳税人，开增值税普通发票，做分录的时候应交税费-应交增值税科目金额 是按票面上1%税率做账 但是在电子税务局增值税报表17栏的本期免税额是按3%税率计算
免交的增值税计入营业外收入需缴纳企业所得税，是按1%的金额还是3%的金额交企业所得税？
3/1722
2021-10-20
请问邹老师，税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用 负数
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额。
是不是还没有结束？
1/907
2019-10-10
资产的账面余额、账面价值、账面净值分别是什么
1/3168
2018-08-28
，一般纳税人，上个月进项税额10000 销项税额5000 增值税月末结转分录能不能直接 借：销项税 转出未交增值税 贷：进项税
2/1138
2019-04-09
老师，具体分录，不要给我讲道理，道理我懂。例:
借:销项税额 20000 贷:进项税额 10000转出未交增值税 10000
谢谢。
5/584
2017-05-31
老师好，请问我们单位6月份期末我在做结转增值税的时候相差一个期末留抵税额4030390.34元，因为5月开始我们单位开始做退税不缴纳增值税了，请问这个留抵的税额要做什么处理才能结平
1/199
2020-07-30
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