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如果本月销项税大于进项税，月末结转时
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
实际缴纳时
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
进项大于 销项，月末应该怎么处理呢
1/867
2019-01-15
老师，您好。我收到专用发票，当月未认证。做账时应该做应交税费—应交增值税（待认证进账税额），还是应交税费—应交增值税（待抵扣进账税额）？
1/1236
2019-12-06
计提本月城建税48.9元，教育费附加20.97元。
分录：借：营业税金及附加 69.9
贷：应交税费-应交城建税 48.9
应交税费-应交教育费附加 20.97 这个登总账还是明细账
1/642
2017-06-30
公司是小规模的，初始购的税控系统480元，10做的账做了一笔，借应交税金-应交增值税-减免税额480元，贷 管理费用480。应交税金-应交增值税2000元，未交增值税是2480元，交纳后，未交增值税有余额480呢，该怎么办？
1/758
2018-02-05
老师好，10月份交9月份增值税的时候会计分录借：应交税费-应交增值税-未交增值税还是借：应交税费-未交增值税呢
1/622
2020-05-12
多交增值税为什么不直接计入未交增值税借方，而是由科目“应交增值税-转出多交增值税”转入？
2/950
2021-10-31
11月抵扣完增值税，转出未交增值税只有0.46，12月这0.46的增值税没有收。怎么做账？
1/605
2020-01-13
老师，应付账款的账面价值包含交的增值税吗？
1/6406
2019-11-25
收入里有免税部分需要填写A201010免税收入，那个优惠明细表，是吗？
3/297
2020-07-11
老师..你好..我们现在要办理留抵退税..需要提供这段时间..的发票明细..税务局说只要能证明你们的确收了这么多的发票就行..我应该提供什么..
1/280
2020-07-02
免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表没有任何业务怎么填
1/752
2019-10-22
金税盘上边怎么打印上个月的专票汇总表，明细表
5/2178
2017-06-01
老师，你帮我看下表，房产中介小规模这个附列资料一和减免税明细表怎么填啊？
2/250
2022-04-10
税控盘维护费280，除了调了减免明细表280，还要怎么填
2/785
2020-07-27
我们是小规模，在报所得税纳税清剿的年报中，都报什么明细表，谢谢老师。
1/729
2020-05-08
单位实际销售的配件和实际给客户开的发票明细不一样行不行？之后税务局能不能查？
1/1490
2019-03-22
老师 我想问下现在金税盘当中有发票明细导出功能吗
1/899
2018-11-26
税负分析测算明细表，税额少一分，价税合计对不上，怎么改1分
1/1025
2017-06-02
如何填写税务注销的资产处置损益明细表
1/2859
2017-09-21
老师你好，每个月企业零申报，每个月一个人个税230.51元，请问下资产加速折旧摊销的优惠明细表怎么填？
1/258
2022-04-14
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