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请问老师，漏记去年收入，
我做了分录：
借：银行，
贷：以前年度损益调整
应交税——销项
但是原则不是调表不调账吗？我补记的这笔收入分录就是在调账啊，和调表不调整相悖啊
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2020-03-12
为什么被承兑人拒绝付以后，行使追索时还可以找承兑人追索
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2019-11-25
老师，您好！我想请教一下，所得税汇算清缴A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表中的第2行（一）租金的调整怎么填，举例：2020年末预收租金为200元，已于2020年汇算清缴纳税调增200元，2021年预收租金发生额为300元，2021年末余额为100元。想请教老师，此表中合同金额（交易金额）填多少金额，账载金额中本年金额填多少，累计金额填多少，税收金额下本年金额填多少，累计金额填多少。谢谢！
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2022-06-07
汇算清缴，职工薪酬纳税调整明细表帐载金额填的是薪酬的贷方计提数，税收金额填的是借方实际发放数吗？
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2018-03-20
请问老师，19年暂估成本1100元，发票在2020年1月份收到金额为500，1:会计分录用以前年度损益调整科目进行调整？2:应冲回成本600元对吗？3：2019年汇算表已经提交过了，是不是需要更正报表？如果调增该暂估成本数字应该填写在“纳税调整项目明细表”（A105000）中的二.扣除类调整项目下面的第几个里面？
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2020-05-18
老师好，上一年度前任会计按工资总额计提了福利费17万，而实际支付12000元，那么多计提的福利费在汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表账载金额、实际发生额、税收金额分别怎么填写？需要纳税调增吗？
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2021-05-21
老师，我们公司有交社保，那A105050 职工薪酬纳税调整明细表 第八行的五、各类基本社会保障性缴款，那里需要填吗？如果需要填，按管理费用/销售费用等-社保费 的全年借方金额填写吗？
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2016-05-25
2016年年报期间费用中的管理费用第一行职工薪酬和销售费用第一行是计提的工资等，而职工薪酬纳税调整明细表的合计金额比期间费用的工资少
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2017-04-17
想知道汇算清缴“职工薪酬纳税调整明细表”怎么填写。如图所示，我第8行、第9行好像填的不对。五险一金只是填公司交的部分吧。个人交的部分不在这填吧，那员工个人交的部分填在哪呢？
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2018-01-11
汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表中的账载金额、实际发生额、税收金额怎么填写？
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2019-03-25
养老保险，工会经费，福利费没计提，直接进入管理费用，所得税会算职工薪酬纳税调整明细表怎么填
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2016-04-14
想咨询一下汇算清缴A105050职工薪酬纳税调整明细表中账载金额栏应填借方发生额还是贷方发生额？
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2017-05-16
请问汇算清缴中职工薪酬纳税调整明细表实际发生额怎么填写
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2018-04-12
我是小微企业，职工薪酬纳税调整明细表中工资薪金支出是全年的工资总额吗？
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2019-05-17
汇算清缴里面的表格 期间费用表格里的职工工资跟职工薪酬纳税调整明细表里的工资薪金支出有什么不一样吗
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2017-05-10
汇算清缴中的职工薪酬纳税调整明细表 五、各类基本社会保障性缴款 要填账载金额，我应怎么填 ，是填公司交的那部份吗？还有当时我没有计提，是按实际发生计入当期费用的社保中的，
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2017-05-16
我看王雁鸣老师说，在填写汇算清缴，职工薪酬纳税调整明细表的各类基本社会保障性缴款，是公司+个人的社保部分，请问是公司部分还是公司加个人部分？
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2019-09-30
招待费在清算中，纳税调整为调增，会计分录怎么做?
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2022-04-01
企业清算时，其他应付款调为未分配利润怎么调整
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2022-02-28
无发票，需调增的金额填在纳税调整明细表的哪里？
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2019-04-19
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