;)
老师，19年企业所得税汇算清缴，计提的借款利息费，未支付，可以税前扣除吗？因补提了好多年的利息，纳税调整金额很大？以后这种一直计提，都要调整是嘛？
1/1591
2020-04-18
公司给员工交的社保费是有公司全额缴纳的，汇算清缴是不是需要调整。如果需要应该调整在哪一栏？
1/2963
2020-04-18
折扣的时候，直接调整了单价，没有按照原价再折扣开票，有关系吗？这两者有什么区别呢？下次折扣的时候我是调整单价比较好。还在原价点击折扣。公司调整价格，是否要开具什么说明呢？
1/2017
2020-06-22
学员:纳税调整项目明细表，这个其他项目，是不是那些成本票，费用票不合规都是填在这里的？
老师:是的，纳税调整项目明细表中的“其他项目”是指那些不符合规定的成本票、费用票等，都应该填写在这里。
@温佳如(温老师)
学员:“捐赠支出及纳税调整明细表”“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”什么情况下会填写呢？
老师:“捐赠支出及纳税调整明细表”和“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”是指企业在纳税申报时，如果有捐赠支出或资产折旧、摊销等情况，则需要填写这两张表格。
@温佳如(温老师)
学员:是不是，发生的业务不适合税法标准才填写。捐赠支出没通过第三方的支出。 资产折旧是加计扣除了 有纳税调整才会填写这两张表？ 是不是这样一个情况
老师:是的，只有当发生的业务不符合税法标准，或者捐赠支出没有通过第三方的支出，或者资产折旧被加计扣除，而导致纳税调整时，才需要填写这两张表格。@温佳如(温老师)
@温佳如(温老师)
学员:就是我们去年有一笔营业外支出 处理了一台车， 要不要填写那个资产折旧纳税调整表呢？
1/450
2023-04-18
如果在个税做了调整，要不要调账，还是直接在企业所得税汇算清缴的时候直接调整就可以了
1/267
2022-03-16
你好，小微企业的汇算清缴，现在只有“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是填了，然后“纳税调整项目明细表”和“企业所得税弥补亏损明细表”是自动带入的数字，可以直接这样提交吗
2/6
2024-05-23
请问小微企业，在汇算清缴的时候是不用填“一般企业收入/支出明细表”的吗？？？那“纳税调整项目明细表”“职工薪酬支出及纳税调整明细表”还有“”企业所得税弥补亏损明细表”需要嘛？
6/488
2024-05-18
老师，我们给职工的通讯费可以税前扣除的，这个通讯费在汇算清缴表格纳税调整里可以做到工资薪金纳税调整明细表的福利费还是其他还是不用做，小微企业免填期间费用表的
2/976
2019-05-14
你好老师，咨询一下，以前年度的账已经汇算清缴了但是现在发现有些记账错误，导致前期营业利润负转正，怎么在19年账做纳税调整啊？
1/391
2020-04-05
请问暂估成本跨年后，至次年5月31日汇算清缴前仅部分来票，对未取得发票的暂估成本部分，汇算时已纳税调整了，企业账务上该如何处理？
1/1158
2019-07-05
17年有一笔暂估成本28000元，现在不能取得发票，汇算清缴要纳税调整怎么填表？
1/995
2018-04-29
老师你好，年报时填的财务报表是纳税调整后的报表，还是年底从财务软件里打印出来的报表？
1/1463
2020-05-08
老师，去年年底的暂估在今年汇算清缴时没到票，我们直接做了纳税调整，该会计分录如何处理
1/1077
2021-06-07
老师好，我们单位代理记账的会计刚换了一个，前任不愿再做2019年的汇算清缴，因为申请高新，我们赶时间来不及，所以新来的代理记账没有仔细做纳税调整，问下我可以在2020年仔细看过2019年的凭证之后，在2020年汇算清缴时补充做2019年的纳税调整吗？税务会允许这样修正吗?谢谢!
1/531
2020-05-10
请问老师当月忘记计提折旧下月补提折旧在汇算清缴时进行纳税调整吗？税法允许吗？
1/1628
2016-05-30
增值税一般纳税人主表25行为负数，32行和34行数据不一致，32行为应交税额
我应该怎么调整一下
我25栏是负数[图片]
老师，您看下我应该怎么调整一下
1/982
2022-07-13
去年有一笔 资产减值损失的审计调整，公司没调，今年需要继续调整，调整分录该咋写？
1/801
2022-02-28
初级会计考试结束了，从这次考试发现自己会计基础很薄弱，能否重新调整一下学习方案的制定，再添加点出纳的课程。目前我还没从事与会计有关的工作，纯粹是0基础，麻烦老师了，谢谢！
1/534
2018-05-20
你好，上家公司12月24日才将11月的社保转出，下家公司必须按照之前的基数进行缴纳吗？是否无法调整基数了
1/1090
2019-12-24
老师，你好，请问一下单位的社保基数会跟着当地的社保基数做调整吗？ 就是我公司本月给一员工新增社保，社保基数是按当地的最低基数缴纳，但是当地的最低基数调整过了，比上月高，因此给该员工缴纳社保时，其他的员工的社保基数也跟着变成本月的社保基数了。
1/1733
2020-07-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
