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某企业为增值税一般纳税人 2019年应交各种税金为增值税350万元 消费是150万元 城市维护解说水35万元 车辆购置税 10万元耕地占用税5万元 所得税150万元 该企业当期应交税费 科目余额为多少万元
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2021-10-13
发职工福利
借:管理费用-福利费
贷:应付职工薪酬-福利费
借:应付职工薪酬-福利费
1.借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2.借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
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2021-10-13
小规模纳税人，开增值税普通发票，做分录的时候应交税费-应交增值税科目金额 是按票面上1%税率做账 但是在电子税务局增值税报表17栏的本期免税额是按3%税率计算
免交的增值税计入营业外收入需缴纳企业所得税，是按1%的金额还是3%的金额交企业所得税？
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2021-10-20
为什么老板都爱问增值税的总金额多少或者控制增值税的开票数量
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2016-07-14
2019年第一季度增值税开票金额为35万元应怎么交增值税（小规模小微）
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2019-05-22
预缴增值税的金额比我实际要交的增值税要大，账务方面怎么表现呢
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2018-09-26
，一般纳税人，上个月进项税额10000 销项税额5000 增值税月末结转分录能不能直接 借：销项税 转出未交增值税 贷：进项税
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2019-04-09
未开具发票的销售额，要不要根据其算出17％的增值税并缴纳增值税呢？
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2017-05-11
老师好，应交增值税本年累计发生额按照未交增值税贷方科目填列吗？
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2024-09-14
小规模增值税不管成本多少，只要季收入超过45万，全额交增值税，是吗？
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2022-01-26
1.某商品零售企业为增值税-般纳税人。2019 年9月初，其百货柜相关账户资料如下: -库存商品”账户借方余额610 00元，“商品进销差价”账户贷方余额183 000元。2019年9月，该企业发生如下经济业务:
(1)2日，收到业务部门转来甲工厂的增值税专用发票，发票列明甲商品进价173 160元，增值税税额22510.8 元，经审核无误后，当即签发转账支票付款。当天收到百货柜转来的收货单，甲商品已验收入库，含税售价226 000元。
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2022-05-12
每月计提的增值税的金额是按开票总金额还是按开票总金额3%的税额
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2017-03-17
老师，月末进项税额大于销项税额怎么做会计处理？没有应交增值税—未交增值税，与它相关的附加税还申报吗？
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2019-07-03
老师，每月的应交税费-应交增值税-销项税额和进项税额都有数，需要每月做冲销吗，还是直接算出未交增值税？
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2022-10-15
老师，增值税一般纳税人，获得律师增值税专用发票，咨询费金额1000（不含税），可以抵扣的进项税额是多少？怎么算？
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2016-08-09
月末转出未交增值税，借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税，支付时，借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款，那么借方应交税费-转出未交增值税的金额最后怎么处理?
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2022-02-28
老师，一般纳税人，月底计提增值税借应交税费-转出未交增值税，贷应该税费-未交增值税，次月缴纳借应交税费-未交增值税贷银行存款，那么未交增值税借方会有个差额就一直挂着吗
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2023-08-12
单位在蒲河国税注册，然后在沈河有房产出租，已经在沈河预缴了增值税10476.19元，然后我自己在开的普通增值税发票，因为有限额，所以分着开的最后3张税额合计是10476.18元，请问一下我这月如何填报？实际开票与预缴的税款有1分的差额本期应纳税额应是自己开票的税款：10476.19，本期预缴税额：10476.18，这样填可以吗，本期应补（退）税额：自动计算，为-0.01这样能行不？
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2017-01-06
增值税申报表上填的免征销售额也是不含税金额？假设幼儿园免税保教费10000，填时按10000÷1.03填？（小规模）
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2020-04-04
在申报增值税的时候，主表没有自动生成上期留抵税额，这个月没有进项和销项，应该怎么填报增值税主表？
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2019-10-22
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