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老师好！2022年所得税汇算清缴完，公司需要退税300多元，不会有啥风险吧？因为之前都是缴税的，从来没遇到过退税的情况。退税会不会被税务局的来查账？
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2023-05-10
所得税汇算清缴需要退税，但是我不想退是不是可以在扣除类其它那里调增
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2021-05-11
电子税务局今天刚申报完所得税汇算清缴。是可以退税的。请问如何申请。我在电子税务局中进入了一般退（抵）税管理-所得税那个模块。可是退税明细那里没有可以退税的信息，这是为啥呢老师？
难不成得过几天才能申请吗
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2022-03-18
老师，你好，我想问下，我怎么能查询到公司以前年度做的企业所得税汇缴清算表呢
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2016-05-12
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
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2019-08-01
预缴税款超过应纳税款：根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第十一条规定，纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款；为什么会有预缴税款超过应纳税款呢？我们没有纳税调整事项呢
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2025-03-11
小规模纳税人个人独资企业 所得税汇算清缴 其中不能扣除的项目 所得税 指的是企业员工的每个月的个人所得税吗？
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2019-01-13
汇算清缴可以自己做好再会计师事务所出具所得税汇算清缴报告吗
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2017-04-05
亏损企业，税局说要报亏损才能抵企业季度所得税，报亏损是不是报汇算清缴表？
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2017-04-23
如图，请问所得税汇算清缴基础信息表中资产总额如何计算？
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2020-05-19
老师，请问12月份的收入是7万，但是它预缴企业所得税的时候是填的18万，但是月底作废了但是他还是算进去了，还缴了企业所得税，现在汇算清缴这个营业收入是填7万吗？因为他就是12月份开了7万的票
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2020-05-15
所得税汇算清缴的时候形成了退税，可以不退留着下年抵吗？
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2021-03-18
所得税汇算清缴需要退税，但是我不想退是不是可以在扣除类其它那里调增？那调增的金额应该怎么算？如果需要退税又怎么算？
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2021-05-11
老师你好，我今年企业所得税汇算清缴时收到退税该如何做分录？，公司是小规模纳税人，执行的小会计准则
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2024-10-22
你好，请问关于小微企业所得税在明年所得税汇算清缴的时候，因为有纳税业务招待费的调增而导致利润总额超过300万元，其他符合小微企业政策，那就需要25%的所得税了，是吗？
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2020-01-08
对于“个人独资企业”如何申报“个人所得税”，是不是和企业所得税一样，季度按“利润总额”为依据申报，次年5月31号对上年“个人所得税”进行汇算清缴，个人所得税汇算清缴是否和企业所得税调整方式一致，如：福利费不能超过工资总额14%限额？
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2017-03-10
你好！请问2018年公司取得普票，税局查出是虚开发票取得普票，要我们转出，2018年年报企业所得税汇算清缴调整，那我是应该怎么调整呢？这类虚开增值税普票的，应该如何调整账务?调整的金额，年报改那几个位置?
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2019-07-23
老师，你好，我司是一般纳税人，2022年处理了一台小汽车，处置损失了2万元，这笔业务在企业所得税汇算清缴时，需要填写A105090资产损失纳税调整表嘛？
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2023-03-20
以前年度的预提费用租金，在年度纳税调整表中如何填，填在哪栏中就是在年度 企业所得税汇算清缴纳税申报表中，要什么调增
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2018-05-11
二、汇算清缴 (企业应补缴税额)
1.计提年度企业所得税时，借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税(用全年应交所得税-已预交税额=正数<代表企业应补缴税额>
2.缴纳汇算清缴税款时，借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
3.调整未分配利润时，借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
假设汇算清缴2019年度的企业所得税，上面计提、缴纳和调整是在2020年度做的分录吗？
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2020-03-02
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