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合伙企业3月底申报缴纳的经营所得个税汇算清算，如何做会计分录？
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2020-04-19
企业所得税季度所得额，低于100万。按照小微企业。进行所得税预缴，等到企业所得税汇算清缴到时候。全年的收入肯定高于100万。不能享受小微企业的企业所得税优惠政策。这个时候补交企业，所得税税款。需要补交滞纳金吗？
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2018-08-19
企业所得税汇算清缴主表里的本年累计实际已缴纳的所得税额，他是不是与利润表的所得税费用金额一致？
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2023-03-23
老师好，请问保险代理有限责任公司在企业所得税汇算清缴的时候要填写金融企业收支明细表还是一般企业收支明细表？业务招待费扣除标准跟一般企业是不是一样的？
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2021-05-01
老师我们是在国税报企业所得税，那2016年的企业所得税年报是在那是报，需要单独下载汇算清缴软件吗？
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2017-05-17
老师 四季度企业所得税申报时需缴纳所得税，年度汇算清缴时弥补亏损和调减后不用缴纳企业所得税 ，那12月的报表用提取法定盈余公积吗
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2023-01-09
汇算清缴可以自己做好再会计师事务所出具所得税汇算清缴报告吗
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2017-04-05
一个公司给法人和投资人（股东）发工资的是一样的吗，是按工资申报个税还是按股息红利申报个税呢，还有就是明年所得税汇算清缴的时候是否可以在企业所得税税前扣除呢？麻烦能详细简答一下
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2018-10-16
公司是2021年10月份成立的一般纳税人公司，去年一直做的零申报，增值税和企业所得税都是零申报，那今年所得税汇算清缴里需要填的表都是填0吗？
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2022-04-02
老师，您好！我想问一下企业所得税汇算清缴时补缴税款了 会有什么影响吗？
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2023-03-21
老师你好，我家是建筑施工行业，我们这个行业工资都进成本里了没在管理费用科目里核算，就是不影响那利润表，但是企业所得税汇算清缴的时候应付职工薪酬表工资计提数与实际发放数不一致，用不用纳税调整？
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2022-05-12
老师您好！请问房地产开发企业预收款在企业所得税汇算清缴时候的A105010表里的23行销售未完工产品收入时需要减去增值税部分吗？还有预收款预交的土地增值税填在25行实际发生的税金及附加、土地增值税对不？
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2022-02-17
老师，企业所得税汇算清缴，我们公司需要补缴所得税，
借：以前年度调整损益
贷：应交税费-应交企业所得税
借：应关税费-应交企业所得税
贷：银行存款
老师，这样做完整吗，还需要做本年利润啥的吗？
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2024-04-09
房地产开发企业所得税汇算清缴时实际发生的税金及附加、土地增值税，包含以前年度所属期的土地增值税在本期实际缴纳部分嘛[抱拳]
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2024-05-31
老师，我12月的工资计提后，工资会在1月发放，但是企业所得税汇算清缴的时候，按12月的财务报表上的应付职工薪酬进行纳税调增，还是可以直接按1月实发的工资，将1-12月的应付工资都当做实付，进行填写？
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2024-01-15
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
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2019-08-01
预缴税款超过应纳税款：根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第十一条规定，纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款；为什么会有预缴税款超过应纳税款呢？我们没有纳税调整事项呢
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2025-03-11
小规模纳税人个人独资企业 所得税汇算清缴 其中不能扣除的项目 所得税 指的是企业员工的每个月的个人所得税吗？
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2019-01-13
去年第四季度预缴的企业所得税记到税金及附加，现在汇算清缴，怎么调整
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2022-05-11
你好，请问关于小微企业所得税在明年所得税汇算清缴的时候，因为有纳税业务招待费的调增而导致利润总额超过300万元，其他符合小微企业政策，那就需要25%的所得税了，是吗？
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2020-01-08
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