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老师，小规模纳税人可以只报送资产负债表和利润表，后面的例如应交税费明细表能不报送吗
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2019-07-11
增值税减免税申报明细表中减税项目的本期发生额是填销售额x2%二减税额吗
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2020-07-01
小规模纳税人中 应交税费―应交增值税和应交税费―简易计税的区别？不是说小规模纳税人就是简易计税方法吗？为什么在计算增值税的时候，科目是应交税费―应交增值税呀？
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2019-01-09
民营医院执行的民间非营利企业会计制度还是企业会计准则或小企业会计准则？这个有专门的规定吗？还是企业自选呢？
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2023-03-02
某企业为增值税一般纳税人，2019年12月发生如下有关经济业务：
（1）2日，企业自行开发的一项行政部门管理用M非专利技术的研发活动结束，达到预定用途。其中，研究阶段自本年1月1日开始至6月30日结束，共发生支出600 000元，不符合资本化条件；开发阶段自本年7月1日开始至12月2日结束，共发生支出300 000元，全部符合资本化条件。企业预计M非专利技术的收益年限为年，残值为零，采用直线法进行摊销。
（2）10日，购入一台不需要安装的N生产设备，取得经税务机关认证的增值税专业发票注明的价款为800 000万元，增值税税额为104 000元，款项尚未支付。
（3）12日，N生产设备运达并交付使用。以银行存款支付N设备运输费，取得经税务机关认证的增值税专用发票注明的运输费为3 000元，增值税税额270元。
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2022-02-23
19、甲实木地板厂（增值税一般纳税人）2019年10月从农业生产者手中收购一批原木，开具的收购发票注明收购价款40000元。甲实木地板厂将收购的原木从收购地直接运往异地的乙厂（增值税一般纳税人）生产加工实木地板，实木地板加工完毕，甲实木地板厂收回实木地板，取得乙厂开具的增值税专用发票上注明加工费20000元，代垫辅料10000元，乙厂无同类实木地板的销售价格。已知实木地板的消费税税率为5%，则乙厂应代收代缴的消费税（ ）元。
老师，为什么材料成本=40000×（1-10%）=36000？麻烦讲解
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2021-05-02
老师，我们是旅行社一般纳税人，实行全额免征增值税，如果开出10万元发票，会计分录如何处理
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2020-11-06
我是在修理厂财务，肇事车来我们这里修，施救费是司机先行垫付3600，我们收到中国平安保险理赔款含着施救费，但是施救费发票是其他家修理厂开具给保险公司的发票，我现在要怎么处理呢
我们这边收到的款是开具增值税专用发票给平安保险的，也是包含施救费、第一次遇到，不知道怎么处理了
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2019-06-14
您好，请问公司出口报关币种是人民币，海外客户直接打人民币给我国国内账户。打到人民币账户上就可以是吧？因为之前美元都是打到外币账户。
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2020-03-23
中国公民王某为一外商投资企业的高级职员，与姐姐共同赡养年过60岁父母(赡养扣除额度均摊)，育有一子(正读小学)一女(1岁)，在南宁市租房居住，夫妻约定，专项附加扣除均由王某扣除，其2023年度收入情况如下:
(1)雇佣单位每月支付工资、薪金18000元，个人每月缴纳社会及住房公积金共1500元:
(2)从A国取得特许权使用费收入折合人民币20000元，并提供了来源国纳税凭证，纳税折合人民币2000元;
(3)受托为某单位做工程设计，历时3个月，共取得工程设计费40000元。(4)取得股票转让收益100000元;(5)购物中奖获得奖金12000元;
要求:计算王某各项收入应该预扣预缴或代扣代缴的个人所得税，并计算王某年度综合所得汇算清缴应补(退)税额。
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2023-11-28
小规模纳税人向国税代开增值税专票后面公司还要不要交个人所得税的？
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2017-02-22
老师，增值税用结转利润吗？我有张专票608元，18元增值税合计626元。税收收据是城建税0.64元，增值税18元。问一下老师，所有的凭证应该怎样做？明细帐和总帐应该一步步详细的怎样记？
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2019-05-27
老师您好！税法中增值税和消费税都是在各自定义的销售收入下才能确认增值税和消费税吗
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2021-06-25
非货币性资产交换 收到补方： 补价/换出资产公允价值的比例低于25% 其中的公允价值包括增值税吗
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2018-08-06
某卷烟厂生产的卷烟调拨价格为75元/条，当月销售2 000条。如果不进行税收筹划，则应按56%的税率缴纳消费税。企业当月的纳税和盈利情况分别为（暂不考虑城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加）：
应纳消费税=2000÷250×150+75×2000×56%
我想知道这个卷烟支数怎么计算出来的
=85200(元)
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2019-12-23
冲销暂估入库的原则
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2016-01-29
在实操——真账实操——进出口——外贸企业中，是增值税一般纳税人，其中第3# ，第4#笔业务，购买的管理费用，进项税额不抵扣，而邹老师说可以抵扣
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2016-11-22
老师，我们是民营医院，免征增值税，这个增值税表怎么填写
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2020-04-14
老师：营改增后，我是第一次做纳税申报，想请教老师：1、个人所得税是每月都要在地税申报吧？2、增值税和附加税都是在国税申报，增值税是每月申报吗？还是3个月做一次申报？3、企业所得税是季度申报，也是在国税申报吧？
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2016-11-07
13年会计准则下如何结转增值税
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2019-07-08
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