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某公司2019年6月30日银行存款日记账余额为60 000元，银行对账单上的余额为62 425元，经过逐笔核对发现有下列未达账项：（1）6月25日，企业开出的转账支票6 000元，现金支票500元，持票人尚未到银行办理转账和取款手续，银行尚未入账；（2）6月28日，委托银行代收款项 4 000元，银行已经收到入账，但收款通知尚未到达企业；（3）6月30日，企业存入从其他单位收到的转账支票一张计8 000元，银行尚未入账；（4）6月30日，银行受运输机构委托代收运费，已经从企业存款中付出150元，但企业尚未接到转账付款通知；（5）6月30日，银行计算企业的存款利息75元，已经记入企业存款户，但企业尚未入账。要求：编制“银行存款余额调节表”。

华天公司2018年9月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下：（1）20日，收到销货款转账支票6500元（2）21日，开出支票#0130，用以支付购入材料的货款12000元（3）23日，开出支票#0131，支付购料的运杂费2500元（4）26日，收到销货款转账支票3200元。（5）28日，开出支票#0132，公司日常办公费用4800元（6）30日，开出支票#0133，用以支付下半年的房租24000元（7）30日，银行存款日记账的账面余额为168000元 2)银行对账单所列华天公司9月20日至月末的经济业务如下：（1）20日，结算华天公司的银行存款利息1523元。（2）22日，收到销售款转账支票6500元。（3）23日收到华天公司开出的支票#0130，金额为12000元。（4）25日，银行为华天公司代付水电费2900元。（5）26日、收到华天司开出的支票#0131，金额为2500元。（6）29日，为华天公司代收外地购货方汇来的货款10600元（7）30日，银行对账单的存款金额为202823元。要求：根据上述

要求：编制银行存款余额调节表，请将答案填写在下表中； A公司2019年12月31日银行存款日记账余额为54440元，银行对账单的余额为56570元。经核对发现下列未达账项： (1)企业根据缴款单回单联，记银行存款增加8300元，银行未记增加； (2)企业开出转账支票750元，记银行存款减少，银行未记减少； (3)银行代收的货款11600元，银行已记增加，企业未记增加； (4)银行代付的电费1820元，银行已记减少，企业未记减少； (5)银行付款水费100元，银行已记减少，企业未记减少；银行存款余额调节表 2019年12月31日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收企业未收加：企业已收银行未收减：银行已付企业未付减：企业已付银行未付调节后余额调节后余额

1.晨光公司20XX年10月31日的银行存款日记账账面余额为46000元，而银行对账单上企业存款余额为44 000元，经逐笔核对，发现有以下未达账项。 (1) 10月29日，企业开出转账支票3 000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。 (2) 10月30日，企业委托银行代收款项5 000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收账通知,因而未登记入账。 (3) 10月31日，企业送存购货单位签发的转账支票8 000元，企业已入账，银行尚未入账。 (4) 10月31日，银行代企业支付水费2 000 元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。要求:根据以上有关内容，编制银行存款余额调节表。

7788某企业20x7年8月31日银行存款日记账的余额为112000 元，银行对账单的余额为148000元，经核对发现以下未达账项: (1)企业将收到的销货款4000元存入银行，企业已记银行存款增加，而银行尚未记增加。(2)企业开出转账支票36000元支付购料款，企业已记银行存款减少，而银行尚未记减少。(3)收到某企业汇来的购货款20000元，银行已记增加，企业尚未记增加。(4)银行代企业支付水电费16000元，银行已记减少，企业尚未记减少。根据上述资料编制“银行存款余额调节表”。

填空题星鑫公司2018年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单的余额为48000元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下: (1)6月18日，公司委托银行收取的金额3200元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。 (2) 6月29日，公司开出的转账支票一-张，持票人尚未收到银行办理转账手续，金额为7200元。 (3) 6月30日，存入银行支票一张，金额为1500元，银行已承办，清查结果的企业已凭回单记账，对账单并没有记录。 (4)6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通知。要求:根据上述资料编制银行存款余额调节表。（项目，金额） 1.企业银行存款日记账余额 2.银行对账单余额 3.加:银行已收、企业未收 4.加:企业已收、银行未收 5.减:银行已付、企业未付 6.减:企业已付、银行未付 7.调节后的余额

星海公司2021年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单余额为46500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：6月18日，公司委托银行收取的金额为3000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。6月22日，公司存入银行的3300元的款项，出纳员误记为3000元。6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1600元。6月29日，公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7200元。6月30日，存入银行支票一张，金额为1500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单没有记录。6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通知。要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表

A公司2017年3月30日银行存款日记账余额为250000元，银行对账单余额为235000元，经查对有下列未达账项: (1)公司于3月29日开出转账支票支付电话费，金额3000元，持票人尚未到银行办理转账手续。 (2)银行于3月28日代付公司本月水电费12000元，但付款通知尚未到达公司。 (3)公司于3月30日收到A公司预购货款的转账支票18000元已入账，但银行尚未入账。 (4)银行于3月28日收到公司销货款12000元，银行已入账，但公司尚未收到收款通知。要求:根据所给资料编制银行存款余额调节表。项目金额项目金额银行存款日记账余额 (1) 银行对账单余额 (5) 加:银行已收，企业未收 (2) 加:企业已收、银行未收 (6) 减:银行已付，企业未付 (3) 减:企业已付、银行未付 (7) 调节后的余额 (4) 调节后的余额 (8)

银行转账支付的应付账款，除了有一张银行转款回单以外，还需要什么附件用来贴在后面

办理资金入账是我们拿着转账支票去银行，银行给我们进账单我们填完，转账支票是被银行收回去了么？银行会给我们什么单据？

2.某企业2017年3月30日银行存款日记账余额为515000元，银行对账单余额为519000元。经过逐笔核对，双方记账没有差错，存在如下未达账项：（1）3月27日，企业收到转账支票一张，金额为30000元，企业已经作为存款收入入账，但是没有到银行办理入账手续，银行尚未入账。（2）3月29日，企业开出转账支票一张，金额为60000元，作支付供货单位账款，企业已经做存款付出入账，但支票尚未到达银行，银行尚未入账。（3）3月30日，银行计算应付给企业存款利息4000元，银行已经登记入账，但是企业没有收到收款通知，尚未入账。（4）3月30日，银行代企业支付水电费30000元，银行已经登记入账，作为企业存款的减少，而企业尚未收到付款通知，尚未入账。请根据以上事项编制银行存款月调节表

某企业2×18年3月31日的银行存款日记账账面余额为691600元，而银行对账单上企业存款余额为681600元，经逐笔核对，发现有以下未达账项:（1）3月26日企业开出转账支票3000元，持票人尚未到银行办理，银行尚未登记入账。（2）3月28日企业委托银行代收款项4000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收款通知，因此未登记入账。（3）3月29日，企业送存购货单位签发的转账支票15000元，企业已登记入账，银行尚未登记入账。（4）3月30日，银行代企业支付水电费2000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。

下列各项中，导致银行存款日记账余额大于银行对账单余额的未达账项是 ()。 A.银行根据协议支付当月电话费并已入账，企业尚未收到付款通知 B.银行已代收货款并入账，企业尚未收到收款通知 C.企业签发现金支票并入账，收款方尚未提现 D.企业签发转账支票并入账，收款方未办理转账

南方企业2021年6月30日银行存款日记账余额为50 000元，银行转来对账单的余额为 52 000元。经逐笔核对发现如下未过账项。 (1）企业收到转账支票9 000元，并已登记银行存款的增加，但银行尚末记账； (2）企业开出转账支票10000元，但持票单位尚末到银行办理转账，银行尚末记账 (3）银行记入企业存款户存款利息2 000元，银行已收妥并登记入账，但企业尚未收到收款通知单，尚未记账; (4）银行代企业支付电话费1000元，银行已登记入账，但公司尚未收到银行付款通知单. 尚未记账。根据上述末达账项，编制银行存款余额调节表。（直接填在表内）项目企业账面存款余额加：银行己收，企业未收减：银行已付，企业末付调节后的存款余额银行存款余额调节表 2021年6月30日金额项目银行对账单存款余额加：企业已收，银行末收减：企业已付，银行末付调节后的存款余额金额

综合题(20.0分) 國像来集中 32.【简答题】2019年8月31日,某银行存款日记账余额为176500元,银行对账单余额为197500元。经核对,发现的未达账项及错误记账情况如下: 1.委托银行收款,金额5000元,银行已收妥入账,但企业尚未收到收款通知。 2.银行代扣电话费1000元,银行已付,企业未付。 3.送存转账支票4000元,企业已收,银行未收。 4.支付材料款,开出转账支票21000元,企业已付银行未付。要求:根据上述资料编制银行存款余额调节表

老师做现金日记账的话是不是出纳自己拿备用金话的钱才这样登记！要是从银行转账出来的话怎么登记！也是做现金日记账吗还是银行存款日记账！

某公司20×7年6月30日银行存款日记账的余额为41 100元，同日转来的银行对账单的余额为46 500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表，经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：（1）6月18日，公司委托银行收取的金额为3 000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。（2）6月22日，公司存入银行的3 300元的款项，出纳员误记为3 000元。（3）6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1 600元。（4）6月29日，公司开出转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7 200元。（5）6月30日，存入银行支票一张，金额为1 500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。（6）6月30日，银行收取借款利息2 000元，企业尚未收到支息通知。要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。

2×19年9月30日，甲公司银行存款日记账的余额为411000元，同日转来银行对账单的余额为465000元。经查，发现以下几种出入情况： (1)9月10日，公司委托银行收取一笔金额为30 000元的款项。银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。 (2)9月20日，公司存入银行的33000元的款项，出纳员误记为30000元。 (3)9月24日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为16000元。 (4)9月26日，公司开出转账支票一张，金额为72000元。持票人尚未到银行办理转账手续。 (5)9月28日，存入银行支票一张，金额为15000元。银行已承办，企业已凭回单账，对账单并没有记录。 (6)9月30日，银行收取借款利息20000元，企业尚未收到支息通知。要求：根据上述资料，编制银行存款余额调节表，并判断双方记账的正确性

3.星海公司 <tex>2x21</tex> 年 6 月 30 日银行存款日记账的余额为41 100 元，同日转来的银行对账单的余额为 46 500 元,为了确定公司银行存款的实有数. 需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对发现部分未达账项以及一些记账方面的错误。情况如下： (1) 6 月 18 日，公司委托银行收取的金额为 3 000 元的款项。银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。 (2) 6 月 22 日，公司存入银行的 3 300 元的款项，出纳员误记为 3 000 元。 (3)6 月 26 日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为 1600 元。 (4)6 月 29 日，公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为 7 200 元。 (5) 6 月 30 日，存入银行支票一张，金额为 1 500 元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录 (6) 6 月 30 日，银行收取借款利息 2 000 元，企业尚未收到支息通知。算求：根据上沭资料编制银行存款金额调节表。

一、计算题 1、某企业 2019 年 3月 31 日核对银行存款项目,当日银行存款日记账账面余额为 737100 元,而银行对账单上显示的本企业存款余额为727100元,经逐笔核对,没有错账,只发现有以下未达账项: ① 3月26 日企业开出转账支票 3000元,持票人尚米到银行办理转账,银行尚未登账. ②3月 28 日企业委托银行代收款项 4000元,银行已收款入账,但企业未接到银行的收款通知,因而未登记入账。③ 3 月 28 日,企业送存购货单位签发的转账支票 15000元,企业已登账,银行尚未登账。④ 3月30 日,银行代企业支付水电费 2000元,企业米接到银行的付款通知,未登记入账。要求:根据上述资料,编制银行存款余额调节表。

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