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A公司2017年3月30日银行存款日记账余额为250000元，银行对账单余额为235000元，经查对有下列未达账项:
(1)公司于3月29日开出转账支票支付电话费，金额3000元，持票人尚未到银行办理转账手续。
(2)银行于3月28日代付公司本月水电费12000元，但付款通知尚未到达公司。
(3)公司于3月30日收到A公司预购货款的转账支票18000元已入账，但银行尚未入账。
(4)银行于3月28日收到公司销货款12000元，银行已入账，但公司尚未收到收款通知。
要求:根据所给资料编制银行存款余额调节表。
项目 金额 项目 金额
银行存款日记账余额 (1) 银行对账单余额 (5)
加:银行已收，企业未收 (2) 加:企业已收、银行未收 (6)
减:银行已付，企业未付 (3) 减:企业已付、银行未付 (7)
调节后的余额 (4) 调节后的余额 (8)
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2022-06-20
某公司2022年9月，银行对账单余额10000元，出纳银行存款日记账余额1
2000元，经分析，育以下几笔业务银行或出纳没省入账：1、公司销售货物收
转账支票一张，金额5000元，2、公司开出水费支票，金额2000元，3、银行
直接扣利息1000元，银行收客户电汇款2000元。请做当月的银行余额调节表
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2022-10-20
中华公司 2018年 6 月 30 日银行存款日记账的余额为 41 100元，同日转来的银行对账单的余额为 46 500 元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对。发现部分未达账项以及记账方面的错误，情况如下：
（1）6 月 18 日，公司委托银行收取的 3 000 元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
（2）6 月 22 日，公司存入银行的 3 300 元的款项，出纳员误记为 3 000 元。
（3）6 月 26 日银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额 1 600元。
（4）6 月 29 日公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额
7 200 元。
（5）6 月 30 日，存入银行支票一张，金额 1 500 元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
（6）6 月 30 日，银行收取借款利息 2 000 元，企业尚未收到支息通知。
要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。
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2022-05-05
39. 2022 年 5 月，某企业银行存款日记账余额为 190600 元，银行对账单余额为 196250 元。
经查，本月存在以下未达账项。
（1）企业销售产品收到转账支票 16000 元，尚未送存银行。（2 分）
（2）企业购入材料开出转账支票 13000 元，银行尚未收到。（2 分）
（3）银行代收企业销货款 9000 元已入账，企业尚未收到有关票证。（2 分）
（4）银行代企业支付本月电话费 350 元，企业尚未收到有关票证。（2 分）
请根据以上资料编制银行存款余额调节表并说明是否能根据其登记入账（2 分
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2022-12-24
业务处理及计算题
某企业2×18年3月31日的银行存款日记账账面余额为691600元，而银行对账单上企业存款余额为681600元，经逐笔核对，发现有以下未达账项:（1）3月26日企业开出转账支票3000元，持票人尚未到银行办理，银行尚未登记入账。（2）3月28日企业委托银行代收款项4000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收款通知，因此未登记入账。（3）3月29日，企业送存购货单位签发的转账支票15000元，企业已登记入账，银行尚未登记入账。（4）3月30日，银行代企业支付水电费2000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。
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2022-01-03
资料：审计人员在2016年12月20日检查了某企业11月份银行存款日记账的收支业务
并与银行对账核对。11月30日银行对账单余额为354,580元，银行存款日记账为298,000元，核对后发现有下列不符情况：
①11月12日，对账单上有存款利息1,580元，日记账上为1,880元（查系记账凭证写错）。
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2022-10-10
明启企业2019年10月的银行存款日记账余额为43826元,开户银行对账单余额为36848元。经逐笔核对,发现有如下未达账项：
（1)公司开出现金支票,金额为2000元,用于支付租金,持票人尚未兑现。
(2)公司因销售产品收到转账支票一张,金额为8500元,已交存开户银行但开户银行尚未划回票款。
（3）银行代收外地企业汇来货款3245元，公司未收到收账通知。
（4）银行代公司支付水电费3723元，公司未收到付款通知。
要求根据以上材料，编制银行存款余额调节表。
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2021-12-06
1、大华公司20x7年10月31日，对银行存款进行清查后发现，银行存款日记账余额70000元，银行对账单存款余额84000元。清查人员将企业银行存款日记账与银行送来的对账单核对后，发现下列各项经济业务双方记录不一致：（1）银行代公司支付水费2 000元，公司尚未记账；（2）银行为公司代收销货款26000元，公司尚未记账；（3）银行代付电费500元，公司尚未记账；（4）公司开出现金支票预付差旅费600元，持票人尚未到银行提取现金；（5）公司开出转账支票2500元支付培训费，银行尚未记账；（6）公司收到转账支票12600元，已入账，尚未将支票送存银行。根据以上资料，假如你是企业的清查人员，你如何编制“银行存款余额调节表”，并确定公司10月31日银行存款的实际结存额。（10分）
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2021-04-19
3、星海公司2x21年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单的余额为46500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下:
(1)6月18日，公司委托银行收取的金额为3000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
(2)6月22日,公司存入银行的3300元的款项，出纳员误记为3000元。(3)6月26日，银行将本公司存入的-笔款项串户记账，金额为1600元。(4)6月29日，公司开出的转账支票- 张，持票人尚未到银行办理转账手续,金额为7200元。
(5)6月30日， 存入银行支票- -张， 金额为1500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录
(6)6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通知。
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2021-10-05
某厂20XX年9月30日,银行存款日记账余额是32540元
，银行对账单上的余额是36020元，经逐笔核对后，查明有以下几笔未达账项:
(1)企业于月末存入从其他单位取得的转账支票1920元，银行尚未入账。
(2)企业于月末开出的转账支票440元，持票人尚未向银行办理转账，银行尚未入账。
(3)企业已委托银行代收外埠销货款5200元，银行已收到入账，但企业尚未收到银行收款通知，没有入账。
(4)银行代付电话费240元，但企业尚未收到银行付款通知
没有入账。
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2023-12-04
某公司20x7年10月31日，对银行存款进行清查后发现，银行存款日记账余额70000元，银行对账单存款余额84000元。清查人员将企业银行存款日记账与银行送来的对账单核对后，发现下列各项经济业务双方记录不一致：
（1）银行代公司支付水费2 000元，公司尚未记账；
（2）银行为公司代收销货款26000元，公司尚未记账；
（3）银行代付电费500元，公司尚未记账；
（4）公司开出现金支票预付差旅费600元，持票人尚未到银行提取现金；
（5）公司开出转账支票2500元支付培训费，银行尚未记账；
（6）公司收到转账支票12600元，已入账，尚未将支票送存银行。
根据以上资料，假如你是企业的清查人员，你如何编制“银行存款余额调节表”，并确定公司10月31日银行存款的实际结存额。
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2022-04-14
在出纳工作交接中，下列资料属于移交范围（）
A.现金及银行存款日记账 B.库存现金 C.银行对账单 D.出纳印章 E.未办理完成的会计事项
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2017-12-26
某公司20×7年6月30日银行存款日记账的余额为41 100元，同日转来的银行对账单的余额为46 500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表，经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：
（1）6月18日，公司委托银行收取的金额为3 000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入银行的3 300元的款项，出纳员误记为3 000元。
（3）6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1 600元。
（4）6月29日，公司开出转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7 200元。
（5）6月30日，存入银行支票一张，金额为1 500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
（6）6月30日，银行收取借款利息2 000元，企业尚未收到支息通知。
要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。
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2022-06-14
甲公司2x22年5月31日银行存款账户的余额为889216.52元，同日银行对账单余额为1490743.17元，经核对后发现如下情况:日银行对账单余额为1490743.17元，经核对后发现如下情况:
5月30日，银行将乙公司一张92610元的付款支票误存入银行对账单，甲公司也已记入银行存款日记账，银行当天发现错账且予以更正，并及时通知甲公司处理。日银行对账单余额为1490743.17元，经核对后发现如下情况:
5月30日，银行将乙公司一张92610元的付款支票误存入银行对账单，甲公司也已记入银行存款日记账，银行当天发现错账且予以更正，并及时通知甲公司处理。
[要求] 编制甲公司2x22年5月31日的银行存款余额调节表。
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2023-09-12
3.星海公司2×21年6月30日银行存款日记账的余额为41100元，同日转来的银行对账单的余额为46500元，为了确定公司银行存款的实有数，需要编制银行存款余额调节表。经过对银行存款日记账和对账单的核对，发现部分未达账项以及一些记账方面的错误，情况如下：
(1)6月18日，公司委托银行收取的金额为3000元的款项，银行已收妥入账，但公司尚未收到收款通知。
(2)6月22日，公司存入银行的3300元的款项，出纳员误记为3000元。
(3)6月26日，银行将本公司存入的一笔款项串户记账，金额为1600元。
(4)6月29日，公司开出的转账支票一张，持票人尚未到银行办理转账手续，金额为7200元。
(5)6月30日，存入银行支票一张，金额为1500元，银行已承办，企业已凭回单记账，对账单并没有记录。
关(6)6月30日，银行收取借款利息2000元，企业尚未收到支息通
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2022-09-25
甲公司2016年12月31日银行存款日记账的余额为5 400 000元，银行存款对账单的余额为8 300 000元。经逐笔核对，发现以下未达账项： （1）企业送存转账支票6 000 000元，并已登记银行存款增加，但银行尚未记账。 （2）企业开出转账支票4 500 000元，并已登记银行存款减少，但持票单位尚未到银行办理转账，银行尚未记账。 （3）企业委托银行代收某公司购货款4 800 000元，银行已收妥并登记入账，但企业尚未收到收款通知，尚未记账。 （4）银行代企业支付电话费400 000元，银行已登记减少企业银行存款，但企业未收到银行付款通知，尚未记账。(20分)
要求：完成银行存款余额调节表。
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
银行对账单余额
加：银行已收，企业未收款
加：企业已收，银行未收款
减：银行已付，企业未付款
减：企业已付，银行未付款
调节后的存款余额
调节后的存款余额
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2020-03-24
老师你好，我是行政单位会计，我单位除了在财政国库集中支付中心集中支付外还有单位的工程专户，工程专户是银行存款付款，请问新政府会计制度我是不是需要将专户的账务和国库集中支付的账务合在一起做账，还是各自做账也可以
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2019-08-05
开出去增票要和银行银行收入单位名称一致吗
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2017-10-26
你好，重点税源的由于银行部分还没开打不了回单做不了帐，是都可以使用估算数据
1/391
2020-02-19
电话费发票金额和银行扣款的回单上的金额不一致，差额怎么处理？扣款少，发票上多。
1/1771
2019-08-02
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