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某生产服务企业（一般纳税人）符合增值税加计抵减的条件。2020年12月生产服务销售额400万元，销售货物销售额30万元，进项税额为20万元（以上销售额均为不含增值税销售额），上期期末加计抵减余额为2万元。（生产服务行业加计抵扣比例为10%）
计算要求如下：
（1）加计抵减前应纳增值税税额？
（2）当期计提的加计抵减额？
（3）当期可抵减的加计抵减额？
（4）该公司2020年12月应纳增值税税额？
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2021-12-14
老师你好，销售未抵扣的使用过的小汽车，增值税减免申报明细表本期发生额填减免1%，还是填3%，
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2022-04-07
小规模企业增值税减免会计分录
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2022-03-21
老师您好，销售免税农机产品在申报“增值税减免申报明细”选那一项呢
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2022-06-07
委托技术开发合同可以享受增值税减免吗？
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2023-10-26
建筑业1%的增值税减免政策是什么？
1/1537
2021-03-01
2019年4季度增值税减免未做分录，现在发现了，我应该怎么办
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2020-11-13
你好，老师，公司小汽车售卖，当时没抵进项，金额38834.95，3%税是1165.05，1%税388.35，请问增值税减免申报明细表如何填？
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2023-01-11
外购公司的设备和车辆固定资产做账时按月计提，汇算清缴时调整明细表怎么填写？标红的我按记账时的原值和共累计折旧的数值填了，但是最后怎把原值减折旧的剩余账面价值显示调增了，按理来说我要调减的
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2021-05-26
老师，我们是湖北小规模企业，7-9月份有开21420免税发票，我应该在增值税减免税申报明细表中体现，然后我提交申报时，提示（增值税减免税申报明细表）中减税项目的税收减免性质代码选择8号或13号公告时，适用征收率应选择3%，怎么回事？
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2020-10-19
老师，要填写固定资产的原值跟净值，资产负债表只有一个项目固定资产，这个要怎么填
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2021-09-02
长投固定资产评估增值调整后的净利润=当年账面净利润-（固定资产公允价值/尚可使用年限-固定资产原值/已使用年限）但是轻一上用的是 固定资产公允价值/尚可使用年限-固定资产账面价值/已使用年限
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2021-04-17
固定资产净值
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2018-04-02
2.ABC公司2019年12月31日购入不需要安装的生产设备一台，当日投入使用。该设备价款为360万元，增值税税额为
46.8万元，预计使用寿命为5年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧，该公司为增值税一般纳税人。
2020年12月31日，固定资产的公允价值为300万元。预计处置费用为30万元，预计未来现金流量的现值为280万元.
(1)试计算2020年该项固定资产计提的折旧.
（2）试计算2020年12月31日，该项固定资产的可回收金额。
（3）判断该项固定资产是否发生减值，并写出判断依据。如果发生减值试写出其分录。
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2022-05-19
固定资产账面价值转入固定资产清理后，借：长期股权投资；贷：固定资产清理是公允价还是账面价值
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2022-05-04
有一部分固定资产很早就折旧完了，而且残值。我们之前财务5月份做了清理，借：累计折旧 贷固定资产原值 但是为什么资产负债表中的固定资产原值数值没变？
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2022-06-07
如果产品的成本是2200元，预计销售市场价2000，那么应该计提存货减值准备200元。这个产品后续确认收入的时候，主营业务收入就是2000元，主营业务成本2000元(不考虑其他因素)，资产减值损失为200元，这个200元要调整所得税计税基础缴纳所得税吗？
1/526
2019-05-26
老师，房地产行业开发的安置房有税费减免或是税费优惠吗
2/804
2016-10-25
请问 租出的自产设备到期收回后从固定资产转到库存商品就不用计提折旧了？入账的金额是不是设备原值减去折旧后的金额
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2020-10-09
我们购入一个产品成本80元，市价70元，年终按照成本和市价孰低原则做了存货减值准备
(借资产减值损失10贷存跌价准备10)
后面该产品卖出去75元，分录怎么做呢？不考虑税率
借现金75贷主营业务收入75，借主营业务成本80贷库存商品80对吗？
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2020-02-24
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