;)
企业所得税申报表里的“资产总额”是不是资产负债表里的资产总额？
1/1182
2022-04-11
老师，做股权转让时缴纳的未分配利润的个税，是根据上一个年度的未分配利润还是根据当月做股转的财务报表的未分配利润来计税呢？
1/3092
2020-06-23
学员:你好，原来股东分别是A股和B股，，2018年11月发生股权转让，由A股转B鼓，A股转C股（新） ，有未分配利润，税局核定缴纳个人所得税，A股转B鼓收入所得所得为：414429.91元，A股转C股（新）收入所得为：355225.64元，，已分别缴纳个人所得税，414429.91元+355225.64元=769655.55元作为此次转让所得额。注册资金：150万，原来股东：A股65%，B股35%；2018年11月发生股权转让，由A股转B股30%，A股转C股（新）35% ，实际认缴金额：A股认缴57万元，B股认缴40万元。现在税局需要我把414429.91元（A股转B股），355225.64元（A股转C股），调整未分配利润，因为后续我们还有一笔要做股权转让，税务局给我的提示是，需要把2018年股权转让的核定金额414429.91元（A股转B股），355225.64元（A股转C股），调整未分配利润后，提供财务报表，可是这份贷方我不知道如何做
老师:您好，根据您提供的信息，税局要求您对2018年股权转让的个人所得税已核定金额进行调整至未分配利润。这通常是为了反映股权转让带来的财务变动，并确
1/177
2024-04-08
（实操）一个科技性的企业，主营业务：光伏发电、农业项目。光伏发电在当地享受“三免三减半”政策，农业享受“免税”政策。两项目收入、成本 可以单独核算，但是期间费用不能单位核算。请问一下老师，在所得税汇算清缴时，享受减半政策及免税项目，应该怎么对分配期间费用？ 减免所得额表 （电力） 农业 怎么去分配？
1/1584
2019-05-08
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数；
老师，我报表里面这个数字不一样。怎么回事啊
1/872
2019-07-08
老师，你好！所得税年报中的所得税年度纳税申报表的A类似按照什么报表填写？谢谢！
1/699
2020-03-05
个人所得税A表和B 表有什么区别
1/12574
2019-01-04
我的本年利润贷方是161180.35（未提取所得税），我填季度所得税表的时候，是缴纳12608.4所得税，那么我是应该计提所得税 借：12608.14 贷：应交税金-所得税 12608.04吗？
3/650
2017-01-11
到季报时，是先出利润表呢，还是先算所得税呢，还是利润表出来才能算所得税？但不是要计提所得税吗，没利润表又计提不了，感觉好矛盾
5/7149
2019-01-05
所得税清算，交的所得税费，如何做分录
3/672
2017-06-02
老师，一般纳税人财务报表和企业所得税报表可以季报吗？
3/512
2022-03-31
本年利润和利润分配_未分配利润，都代表啥意思，二者啥关系呢？
1/593
2019-09-06
资产负债表期末未分配利润减年初未分配利润不等于净利润，
1/676
2023-05-18
利润分配--未分配利润在贷方不管结转前后是不是都表示亏损？
1/1340
2020-07-24
做完这两步后，利润分配-未分配利润 贷方负数表示，不用处理吗
1/736
2019-08-18
老师请问，我上游公司2016年涉嫌虚开，然后我们税务局通知我公司涉及的进項税额转出，并且该发票曾计入成本的金额也要调增，不得所得税前扣除。我想请问我这第三季度报表已经报送完毕，后续涉及所得税方面的如何调整？是需要去税务局修改自2016年以来的所有报表吗？还是直接在当期修改或者在汇算清缴时修改？我刚看了一下第三季度所得税报表，并没有可以调减成本的栏次
3/338
2021-10-21
营业外收入在企业所得税申报表哪里填进去啊？
1/3119
2021-01-07
本月发现去年有个固定资产漏提折旧，本月补提：借：以前年度损益调整 100 贷：累计折旧 100，月底结账时借：利润分配-未分配利润100 贷以前年度损益调整100，不考虑所得税。结账时资产负债表的未分配利润期末数不等于期初数+利润表本年累计数，有个差额，此差额就是以前年度损益调整的差额这是什么原因。
1/706
2018-11-07
新的个人所得税税率表有吗？
1/352
2019-06-20
个人所得税最新适用税率表
1/787
2020-09-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
