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年底增值税纳税主表本期应补税额与账务中结转出来的未交增值税对应不上，账务中比申报表金额大，找不出是什么原因，老师能帮我解答下吗
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2021-01-13
小规模纳税人对外实现的销售收入 借 应收 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税
小规模纳税人进货 借 库存商品 贷 应收账款 进货就不需要确认增值税了，并入商品价格对吧？
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2020-05-15
城建税和教育费附加
应纳税额=实缴增值税、消费税和出口货物、劳务 或 跨境销售服务、无形资产增值税免抵税额*税率
拆分如下
1.应纳税额=（实缴增值税、消费税加出口货货物、劳务）*税率
2.应纳税额=（实缴增值税、消费税加跨境销售服务、无形资产增值税免抵税额）*税率
老师这个理解对吗
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2020-05-04
老师，请教一下。
我单位为一般纳税人，银行开具的手续费发票为增值税专用发票，假设，手续费付款金额130，银行专票开了135.
我做账的时候借财务费用 应交税费应交增值税进项税额 贷：银行存款130 ？ 还有5元的差额怎么办啊？？如何处理。谢谢
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2021-12-14
增值税 每个月都要结转应交未交增值税吗 如果只有销项没有进项怎么办
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2019-01-07
请问老师 外购货物用于公益捐赠交增值税吗？什么时候公益不交增值税呢？
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2019-10-01
增值税纳税申报表本年累计数第25行期末未交税额408242，实为上年度已缴过的税款，怎样不在显示
1/570
2021-05-06
老师，是不是只要交增值税的发票就得交附加税，比如，中国电信开的增值税发票
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2022-03-31
老师，进项税额转出贷方余额有15000，本月应交增值税是140万，实际扣款扣了1415000，如何做分录呢
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2021-01-30
2014年房产项目，2016年停车位实现销售1500万元，没有拿到销售许可证，要交增值税吗？税率多少？
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2019-09-02
老师，问下进项税没有认证放应交税金-待认证进项税额，认证了是不是转到应交税费-应交增值税（进项税额），对吗
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2018-12-18
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金<br>贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
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2020-10-11
您好。个体工商户增值税有定额吗，超45万交增值税吗
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2021-09-15
小规模应交增值税没有到30万 增值税怎么去做分录
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2020-07-13
老师，我的应交增值税出现贷方0.09元，我想调平，怎么操作，不存在少交增值税。
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2023-03-08
小规模销货100万，应交增值税不享受优惠，是不是本季度应交增值税为3000元。
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2020-04-08
有关增值税的分录我有点不太清楚 ，销售 的时候记 应交增值税-销项，购买的时候写 应交增值税-进项然后接下来就不知道如何处理了交增值税的时候也不知道如何写
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2018-11-22
应交税费-待认证进项税是应交税费-应交增值税吗？
1/1333
2018-12-26
借应交税费－应交增值税－转出未缴贷应交税费－应交增值税（减免税款） 一般纳税人是这样发票开到甲，现在甲账上没钱，但是收到了发票，乙付了款，没有发票 采购材料以及费用实际都是甲的，就是钱是乙帮忙付， 乙直接付的
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2017-12-13
建安企业，土建方，100万工程款，20万甲供材甲方代付，扣减税费实付68，20万甲供材进项公司抵扣，分录是：借：应收账款68，营业税金及附加12.6万，应交税费一应交增值税（进项）3.4万，贷：工程结算67万，贷：应交税费一应交增值税（销项）17万，对不对
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2017-01-20
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