A公司是一家一般纳税人农业养殖企业,经营业务中即有农业养殖(免增值税和企业所得税)又有不免税的技术服务(增值税税率6%),请问该公司该如何分类核算?
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2021-01-25
我们开了增值税专用发票给不是一般纳税人的公司,会有什么样的风险呢?
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2018-03-23
你好,老师,请问有没有关于个人以无形资产入股,不需要交纳个税吗?有这方面的文件吗?
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2020-06-03
进口贸易:某外贸企业(系一般纳税人)从国外丁公司自营进口商品一批,到岸价格折合人民币为400000元,进口关税税率为40%,代征增值税税率17%,求会计分录 之前我看的回复:借:库存商品 400000*(1 40%) 应交税费-应交增值税-进项税400000*(1 40%)*17% 贷:应付帐款- 答案是借:1401 材料采购 56000000 2221017 应交税费_应交关税 16000000 贷:2202001 应付账款_丁公司 如果向之前老师说的那样答案有问题,怎么就不更新答案呢
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2016-07-10
一般纳税人,营改增企业,信息科技类的公司,增值税税负率有规定多少吗?如果有足够的进项发票,一般最多可以抵扣多少?
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2018-06-06
关于增值税问题:月底,销项<(进项+上月留底)是否不用做分录?若是销项>(进项+上月留底)做分录?
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2021-08-13
老师,公司要支付一笔赔偿金(是关于租地坟墓搬迁的补偿),我要怎么要发票回来啊
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2024-03-14
税务迁移要先在网上申请吗?
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2019-05-22
某生产企业属增值税小规模纳税人,2019年6月销售货物一批,由税务机关代开增值税专用发票,取得不含税收人8.5万元,该企业上述业务应缴纳增值税是多少
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2023-04-22
一般纳税人广告公司可以开106020103这个税收分类吗?
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2020-01-16
请问老师,一般纳税人结转未交增值税怎么账务处理?
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2019-10-20
老师,请问一般纳税人,需不需要每月月末结转增值税?
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2021-07-06
老师您好,想咨询一下关于公司股东间,没有实际交易的股权转让需要缴纳印花税和个人所得税
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2019-08-30
你好,老师!劳务公司一般纳税人,增值税率是5吗?是如何缴纳?
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2021-03-25
出租飞机广告位取得含增值税收入289.28万元,同时收取延期付款违约金,违约金要交增值税吗 584次浏览 老师解答 玲竹老师 官方答疑老师 职称:注册会计师,中级会计师,税务师 您好 违约金要交增值税 会计学堂金牌答疑老师 1028 2287928 相关问题 老师,开专票,收款人,审核人,开票人,开成同一个人了,有影响吗? 你好老师 公司的车卖给个人了 已经过户更名 二手车发票已经取得 会计凭证怎么操作呢 那个小规模的报税和一般人的报税有什么区别?单位分配点小规模的报税给我,估计没什么业务,一般纳税人的一个都没给我报税,做账更不用我了,小规模和一般人的区别,是不是小规模的学不到什么东西呢 我们是小规模,去年7月成立的,麻烦老师看一下我这两个报表有什么问题吗 老师好,问一下,资产小于负债和所有者权益了,如何调 1
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2022-06-01
A为增值税一般纳税人,2021年10月份发生以下业务: (1)委托加工收回一批产成品作为职工福利发放(成本为5000元,当期不含税售价6000元); (2)将自产的一批电脑捐赠给当地某中学,成本为10000元,当期无同类售价; (3)2日,销售一批电脑给某商场,开具普通发票注明金额226000元,并签订协议约定:10天内付款,10%的折后;20天内付款,5%的折扣;超过20天,无折扣。购货方于15日付款; (4)外购一批原材料,取得增值税专用发票,价款15000元,投入建造生产车间; 计算:A企业2021年10月份应缴纳的增值税。
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2022-12-05
一、某增值税一般纳税人2022年5月发生下列经济业务: 1.销售货物一批,取得不含税收入1000万元;销售货物一批,取得含税收入113万元,另收取优质费11.3万元;将自产货物用于职工福利,成本20万元,成本利润率10%,不缴消费税;采取折扣销售方式销售货物,不含税收入100万元,打九折,开同一张发票;采取以旧换新方式销售货物,新货物不含税售价10万元,旧货折价2万元,实际收到8万元。 2.购进货物一批,增值税专用发票注明价款100万元,税款13万元;购进农产品,收购凭证注明买价200万元,用于生产13%的货物;注明旅客信息的火车票金额10.9万元;购进货物专用发票注明税额为1万元,已做进项税额处理后又用于职工福利。(35分) 税率13%,请计算增值税销项税额、进项税额和应纳增值税税额。
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2022-12-21
某电器商场为增值税一般纳税人,本年3月20日批发销售给A公司空调50台,每台不含税单价为4500元,由于购买数量大,经过协商,该商场同意给予购买方8折优惠,并将折扣额开在一张增值税专用发票上。同时约定付款条件为“2/10、1/20、N/30”。当月28日收到A公司支付的全部货款,请计算该商场此项销售业务产生的销项税额
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2023-07-05
A为增值税一般纳税人,2022年10月份发生以下业务: (1)委托加工收回一批产成品作为职工福利发放(成本为5000 元,当期不含税售价6000元);(2)将自产的一批电脑捐赠给当地某中学,成本为10000元,当期无同类售价;(3)2日,销售一批电脑给某商场,开具普通发票注明金额226000元,并签订协议约定:10天内付款,10%的折后;20天内付款,5%的折扣;超过20天,无折扣。购货方于15 日付款;(4)外购一批原材料,取得增值税专用发票,价款15000元,投入建造生产车间;计算:A企业2022年10月份销项税额和可以抵扣的进项税额及应缴纳的增值税。
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2023-12-26
某生产型工业企业年应纳增值税销售额(不含税)为500万元,会计核算比较健全,符合增值税一般纳税人的条件,属于增值税一般纳税人,销货适用13%的增值税税率。但是,该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额较少,仅占销项税额的10%。该企业现有两套方案可供选择: 方案一:继续以增值税一般纳税人的身份存在; 方案二:分立为两个企业,以小规模纳税人身份存在。 从节税的角度,该企业应当选择哪套方案?请对该企业的增值税纳税人身份选择进行纳税筹划。
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2022-04-06