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销售单用途商业预付卡价税合计金额200万，接受单位用途商业预付卡的持卡人充值价税合计金额30万，均开具不征税的增值税普通发票
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2021-06-03
你好，a企业出租部分厂房给b企业，a企业向b企业收取水电费，a企业转让水电费给b企业，并且开了增值税发票，转让水电费需要交印花税吗
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2020-12-10
老师您好!小规模纳税人差额纳税申报企业所得税是填含税价还是填不含税价
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2018-12-19
小规模医疗器械公司，进价131，售价1368，利润额太大了，怎样筹划少交点企业所得税
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2019-04-04
房开企业土地增值税和增值税的关系是什么
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2019-12-03
老师，免征增值税的企业产生增值税怎么记账
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2020-01-01
某生产型企业为增值税一般纳税人适用税率13%，2020年10月发生以下业务
（1）销售一批货物给某商场，取得不含税销售收入110万元。
（2）自农业生产者处购买一批农产品作为原料，取得的农产品销售发票注明的价款为20万元。
（3）销售甲产品给A商场，在同一张增值税专用发票上注明销售额80万元、现金折扣2万元。
（4）外购原材料一批，取得增值税专用发票注明价款100万元、增值税13万元，支付不含税运输费用5万元，取得货运增值税专用发票注明进项税0.45万元。
（5）从小规模纳税人处购进一批材料，取得增值税专业发票，注明含税价款6万元，增值税征收率3%。
根据上述资料，回答下列问题：
（1）计算（1）（3）小题该企业销售环节的销项税额；
（2）计算（2）（4）（5）小题该企业当期准予抵扣的进项税额；
（3）计算该企业当期应纳的增值税。
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2023-10-14
企业所得税和个人所得税关于财产转让所得计算
企业所得税税额=(收入-财产净值)*税率
企业所得税税额=（收入-财产原值-合理费用）*20%
请问是对的吗，什么时候看净值，什么时候看原值
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2020-07-30
1.论述题
A 公司采用公允价值模式计量投资性房地产,有关资料如下:
(1)20×1年12月31日购入一栋房屋,以银行存款支付全部买价5000万元,增值税450万元,合计5450万元,作为管理用房使用,采用年限平均法计提折旧,预计使用年限为50年,预计净残值为0。
(2)20×2年年12月31日,该公司将房屋的用途改为出租,当日的公允价值为4850万元。(3)20×3年,该企业收取房屋租金150万元,增值税13.5万元;20×3年年12月31日,该房屋公允价值为4820万元。
(4)20x4年1月10日,该企业将房屋出售,取得价款4780万元,增值税430.2万元 合计5210.2万元,存入银行。
要求:根据以上资料,编制有关会计分录。
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2021-10-17
如果企业又要缴纳增值税，又要缴纳营业税，该企业个所得税怎么缴纳呢？
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2015-10-29
某企业为增值税，一般纳税人适用的增值税税率为16%，2018年12月该企业以及生产的每台成本150元的加湿器作为福利发放，给职工其中每名职工发放一台该型号的加湿器，每台市场价为200元不含税，该企业共有职工200名，其中生产工人180名，总部管理人员20名，不考虑其他原因，请编制该企业的会计分录。
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2019-06-27
老师 请问一下股票权益结算公允价值是以市场收盘价来算还是期权定价模型公允价值结果来测算？是不是优先用市场收盘价作为公允价值？
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2020-06-17
建筑行业的企业所得税为什么有的地方是不含税的价款乘以2，不管成本这一块，来征收企业所得税
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2016-12-23
某企业赊购某商品，商品报价为10000元，商业折扣为20%，现金折扣为2%，企业在折扣期间付款时的会计分录
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2019-10-03
请问 对于商品零售企业 结转差价计算成本的 增值税对于结转差价有影响吗 比如说 计算实际差价时 实际应摊销差价=期初+本期发生-实际盘点差价 然后计算成本的时候 成本=税后收入-实际差价 这里的两个公式里 差价都是含税的 税后收入是不含税的 这样有影响么
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2020-03-02
非关联方即重大影响，用权益法核算，这里发行股票，公允价值和账面价值的差额为什么不记入营业外收入，而是记入了资本公积-股本溢价？
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2021-04-10
就是假如我公司不是拿到10万的专票额吗？税率是17%，然后不含税价是85470.08元，税是14529.92元。这14529.92税是可以抵扣的，那这10万元还可以做成本费用从企业所得税吗？
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2016-11-17
销售给某经销商家具一批，不含税价款 250000元，委托某货运公司运送货物，代垫运费 15000元，货运公司将发票开具给经销商，木器加工企业将运费发票转交给该经销商；
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2022-04-09
老师你好，我们是商贸企业，一般纳税人，我们取得进项是3个点，往外开是13个点，再成本分析时，是不是要把我们承担的10个点的税算在成本里。例如进价不含税价为100元，销售价不含税价为130元，毛利就是130-100-130*0.1-130*0.1*0.12得出来的就是这个产品的毛利？我们也知道这样这个产品做的亏不亏？
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2021-11-24
销售一批产品,售价4000,增值税680,收到商业汇票一张,产品成本为3200元,随产品
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2015-10-23
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