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老师，请问，购销合同必须按照实际金额申报印花税吗，它的计税基础是啥？每个月都有发票，都有购销合同都要交税？我是个新手，没有接触过印花税，麻烦解释的细一点，谢谢
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2019-08-03
老师，日后期间，主营业务收入转入合同负债的调整不需要调整“应交税费——应交所得税”是为什么？
是因为税法承认“合同负债”的负债金额，不存在账面和计税基础差异是吗？
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2024-08-02
企业所得税汇算清缴要怎么做，小规模的资产总额平均值，是否是图上这个数直接填写到企业所得税申报基础信息表
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2021-05-14
老师企业汇算清缴，我怎么知道什么是在税前扣除，什么是在税后扣除，这个是经济基础法的知识吗？还有扣除的比例。
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2019-08-24
披露的经济增加值是在税后经营净利润基础上调整 但是税后经营净利润本来就没有扣利息费用 为什么要加上呢
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2021-08-22
学员:2022年投资比例发生了变化，年度汇算报税时在基础信息表上没有修改过来，有影响吗
老师:2022年投资比例发生变化，如果没有在基础信息表上修改，会对年度汇算报税产生影响，因为报税时需要根据最新的投资比例来计算税收。
@温佳如(温老师)
学员:已经提交了怎么修改呢变动不大，从一个100%变成了二个人99%和1%
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2023-04-26
公司持有的一项2022年1月开始计提折旧的固定资产原值8000万元，预计使用年限4年，净残值为0，会计上使用直线法计提折旧，税法上使用年数总和法计提折旧，且预计使用年限和净残值与会计上一致。列出第一年、第二年两年的会计折旧、账面价值、税法折旧、计税基础。折旧年度会计折旧 账面价值（年末），税法折旧，计税基础（年末），第一年第二年判断该固定资产形成的差异是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产还是递延所得税负债。计算第一年和第二年年末确认的递延所得税。
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2022-11-17
汇算清缴中，以前年度发生的费用，前任会计一直没入帐，那在填报基础信息表时补充申报需要填写吗？金额不大，第一次做。
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2017-03-03
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值应当以产成品或商品的价格作为计价基础吗？
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2022-02-26
下列各项中，不属于会计部门规章的是 ( ) 。
A.总会计师条例
B.会计基础工作规范
C.代理记账管理办法
D.会计专业技术人员继续教育规定
这道题是不是选择A
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2023-12-30
老师你好，我单位2019年计提了应收账款坏账准备10万，会计分录：借资产减值损失/坏账准备10万 贷：坏账准备\应收账款10万，在汇算清缴时候，这10万是不是不能税前扣除，要进行调增处理？即在A105090资产税前扣除及纳税调整明细表里账载金额及资产计税基础各填10万，然后在A105000表里第33行调增10万？
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2020-05-22
我2018年的股东法人变更了，但地税还没变更，那我2017年的企业所得税年报填报基础信息时，需要变更股东法人信息吗
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2018-05-11
已知转让收入1100万元，扣除项目金额为400万元，土地增值额为700万元，增值率为175%，请问用基础法怎么算土地增值税税额？
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2020-10-29
事项4形成暂时性差异，会计处理不正确，因为账价大于计税基础形成应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，不计入当期损益，计其他综合收益 。请问一下老师，像简答题我这样答算对不，能有几分的样子？
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2022-06-13
老师您好！请问环保设备等符合所得税优惠条件的折旧可不可以在企业所得税前扣除？转让无形资产所有权是不是计入营业外收入，而不作为计算广告宣传费等扣除限额的基础？
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2016-11-14
尊敬的纳税人：2019年1月1日起，取得“综合所得”或“经营所得”的纳税人，在“起征点”调整到5000元基础上，还可享受(发件人：宁安国税)
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2019-02-13
去房地产公司面试会计 请问一般房地产行业方面有什么基础知识点 请老师讲解一下 万分感谢，一般面试会问些什么问题
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2020-02-20
您好！请问会计基础课上老师讲的成本类的生产成本有余额和制造费用无余额是什么意思？能详细详细举例说明么？谢谢！
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2018-11-03
您好老师 请问期间损益结转那张凭证必须打印出来吗 依据是什么 我只知道是会计基础规范里的 但忘记哪一条具体内容
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2023-03-02
老师，公司支付新地皮的城市基础设施配套费和环卫园林绿化事务中心建筑卫生费可以计入无形资产的土地使用权吗？
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2022-07-06
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