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补交以前的企业所得税，分录，支付税款，借：应交税费-企业所得税1000 贷：银行1000，计提，借：所得税1000贷：应交税费-企业所得税1000，2021汇算清缴要调增1000元吗
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2022-05-30
我们公司之前是批发零售水泥的一般纳税人，现在从人家做隧道工程那边免费拉过来的废渣石头进行加工，然后销售出去，现在我这边做账，对于水泥我还是批发零售的话，我做账可以不变吗？对于碎石，我采购碎石加工零星工具和设备，金额不是很大的话，我计入哪个科目啊，还有原材料我们没有发票，这个税务局应该不会过问吧，我碎石交的税就是很多，因为进项比较少。老师，还有一个，之前我们公司都是小型微利企业，企业所得税是减半征收，现在碎石这笔收入增加的话，我们收入就超过50万了，就不是小型微利企业了，那这个我们要怎样调整啊，年末所得税汇算清缴的话，我们要补交的企业所得税会不会很多啊。如果我只是11月超过50万，12月部分未拿到的成本发票拿回来了，没有超过50万，这样还算小型微利企业吗？
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2017-12-11
企业年度终止经营活动的，汇算清缴是+60天内清缴。，企业去年经营满一年了，今年才经营两三个月。那是一次性在5.31号前把两年的企业所得税一起汇算清缴吗？
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2019-03-22
老师，个体工商户汇算清缴在哪办理，收入达到多少要办理汇算清缴？
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2021-03-28
以前年度损益调整企业所得税如何处理，汇算清缴前，是否需要修改财务报表年报
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2017-02-07
个人所得税汇算清缴是不是每个人都需要汇算清缴吗
1/2052
2020-03-30
老师，我公司是小规模，19年第四季度代开了很多票，但有一张10月代开的，12月做了红冲，在做19年4季度账务时没有把12月红冲的那张做入账务里，导致销项就多了这笔12月的红冲金额，申报的报表也是有问题的，20年3月做了增值税和附加的更正申报退税，我20年1季度调账的时候，借：应收账款 （负数金额）贷：主营业务收入（负数金额），退回的19年4季度的增值税及附加，借：银行存款 贷：营业外收入
是这样做吗？这样调应收和主营，应收是可以平了，主营在20年1季度的利润表中就会少了这笔金额，我是在做19年和20年的企业所得税汇算清缴的时候按实际的做，是没有问题的吧
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2020-03-11
老师，管理费用中的开办费，在汇算清缴时如何处理，是填例在办公费里还是放其它
1/1573
2019-05-23
补交以前的企业所得税，分录，支付税款，借：应交税费-企业所得税1000 贷：银行1000，计提，借：所得税1000贷：应交税费-企业所得税1000，2021汇算清缴要调增1000元吗
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2022-05-30
老师，建筑企业，一般纳税人，申报2019年第一季度企业所得税时符合小微标准，享受了企业所得税小微优惠政策。请问如果第四季度不符合小微标准了，四季度是不能享受小微优惠政策的，那前面三个月享受的是不是要在企业所得税年度汇算清缴时补缴回来？
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2019-04-23
老师，请问个人所得2019年收入9万，公司扣个人所得税1钱，是不是不需办理年度汇算清缴
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2020-04-14
老师，我们是四月份拿到双软认定的，5月份做了增值税即征即退备案，目前还没做两免三减半的备案，这个季度盈利了，要缴纳企业所得税，请问我现在做两免三减半备案，之后的第三季度还用交企业所得税吗？还是季度都要交，到年底汇算清缴时再退?
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2019-07-28
你好，老师！我们企业存在异地预缴企业所得税，汇算清缴不给我们退，原因是当地国税局不存在预缴，外地预缴不给退，老师那这个税要怎么退啊？怎么处理啊
1/680
2022-09-09
企业所得税汇算清缴工会经费支出12月计提了，下一年一月缴纳了。那么在做汇算清缴的时候可以算进实际发生的吗？
1/1438
2023-03-21
你好，请问房租在年度所得税汇算清缴时调增放哪行，谢谢
1/1935
2020-05-11
去年所得税汇算清缴资产总额填错了，导致今年享受了六税两费减免政策，申报时选择了不享受 税局自动退回一半税款 这种补缴的话有滞纳金吗
1/926
2023-01-09
老师，所得税汇算清缴费用可以把多记的成本填入管理费用吗？期间费用明细表-管理费用-其他
1/1327
2020-05-27
所得税汇算清缴之后怎么办理退税？之前去大厅办事顺嘴问了下工作人员，说是到时候专管员会统一办理，但是到现在也没有收到什么通知，所以这个退税是怎么办理？
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2020-06-28
老师好，所得税汇算清缴企业所得税年度纳税申报表填报表单是自动勾选好了吗？
1/316
2023-03-07
年度所得税汇算清缴退税了要查账吗？
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2022-04-28
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