;)
老师好，填写的企业所得税汇算清缴 A 105090表资产损失税前扣除及纳税调整明细表，纳税调增的金额为什么在A105000纳税调整项目明细表 看不到呢？
1/1735
2021-05-27
公司未开业，无无实际业务，公司股东只有我一个人，没有开过工资，没有任何债务，负债清偿损益明细表、剩余财产计算和分配明细表、企业清算所得税申报表、资产处置损益明细表怎么填？
1/388
2020-03-24
所得税里公益性捐赠超出部分可以3年内结转弥补，在会计上确认递延所得税资产吗？
1/2225
2021-06-13
老师，企业所得税资产减值损失公式是（-）
利润表资产减值损失公式是亏损（-）
我单位就是亏损
这样导致我的所得税报表申报不了，显示两个表是（＋）（-）的金额
烦请老师指点
1/1243
2020-04-14
老师你好！ 请问个人经营所得税汇算清缴当年盈利22万元，以前年度待弥补20万，当年允许投资人扣除费用6万，是先扣除6万在用弥补，还是先弥补，在减除6万.
1/626
2020-03-28
请问老师下面1/2两个操作，补交以前年度企业所得税和汇算清缴后补缴的所得税两个操作有什么区别？我不太明白。感觉是一样的，只是一个用到以前年度损益调整一个没有。
第一个补交所得税的帐务处理
1、补提所得税
借:以前年度损益调整
贷:应交税金-所得税
2、结转以前年度损益
借:利润分配--未分配利润
贷:以前年度损益调整
3、补交时
借:应交税金-所得税
贷:银行存款
第二个汇算清缴后补缴的所得税的会计分录是:
(1)补计提:
借:未分配利润-补缴企业所得税
贷:应交税费-企业所得税
(2)支付时:
借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
1/589
2020-04-29
老师，这个年度应纳税所得额是指弥补以前年度损失后的吗，还有那个资产总额不超过五千万是报表那个数值吗
1/933
2019-11-07
请问，我们是季度申报所得税。我的前三个季度亏损。第四季度盈利。但是全年累计还是亏损。那么，我需要在第四季度缴纳所得税嘛？
2/876
2018-11-19
公司去年亏损20万，今年一季度利润总额1万，现在在计算企业所得税前是可以减去去年亏损吧？一季度就不计提所得税了是吗？
1/597
2020-04-03
老师您好公司利润表11月份亏损想在12月份的盈利交所得税，全年资产负债表未分配利润亏损110万，我应按什么表交所得税
1/993
2017-12-31
去年单位亏损，今年盈利。怎么计提企业所得税
1/1362
2020-01-14
上年度是亏损，这季度有盈利，怎么报所得税呀？
2/829
2017-04-13
成本与售价倒挂，企业亏损，企业所得税怎么办？？
2/1219
2015-10-19
老师 我们基本亏损 还要每季度交点所得税吗？
1/6
2025-06-03
预交企业所得税 可以扣除亏损以后再预交吗
5/989
2017-06-11
18年企业的亏损可以抵消19年企业所得税吗？
1/915
2019-01-11
为什么利润总额盈利的、所得税费用还亏损了
1/1578
2020-02-10
汇算清缴没有要交税，表单里还需要勾选减免所得税明细表填写吗？
1/989
2020-04-16
小规模B类现在企业要注销，需要填列《中华人民共和国企业清算所得税申报表》及《资产处置损益明细表》《负债清偿损益明细表》《剩余财产计算和分配明细表》。这些表要根据什么来填写呢？
1/1097
2017-07-24
老师季报所得税时预交了所得税，年度清缴发现亏损了，怎么申请退税呢
3/1207
2020-05-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
