;)
“应交税费—应交增值税（待认证进项税额）”可以不通过“应交税费-应交增值税-进项税额”科目，直接结转至“应交税费—未交增值税”吗？
例如： 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
1/739
2021-12-24
我公司为一般纳税人，本月采购农户自产自销的大米金额合计9000元；已验收入库 ，未付款，对方未开票。该业务会计分录应怎样做？收购自产自销的农产品可以按9%提进项税吗？
1/1263
2020-05-12
工商年报中要填写本年缴税金额，这个包不包括金税盘的减免税的金额呢？还是写银行实际扣款的金额？
1/702
2016-04-13
请问老师，下面的“增值税：结转销项税额、进项税额”结转分录，第3项的进项税额转出不是很明白，可以分析一下吗？谢谢
1.结转进项时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
2.结转销项时：借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
3.结转进项税额转出：借：应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
1/1399
2019-01-18
老师，您好，4月份的报表资产负债表期末未分配利润-期初未分配利润不等于利润表本年利润金额 因为4月份补了汇算清缴的所得税 借：利润分配未分配利润 贷：应交所得税 借：应交所得税，贷银行存款 这个情况怎么处理
4/235
2021-05-12
这个我没有自己开过票，只在国税代开了10800元含税金额，我今天在申报的时候系统默认增值税这个开票金额没有错，税金也在开票的时候交了，请问箭头处我还需要填数据吗？还是直接保存上传就可以了，请问后面税金负数314.56是什么意思，我不需要再补税了吧，因为我已经交过了
1/494
2018-01-10
销项税额进什么现金流量
1/2049
2019-09-04
老师，请教：一般纳税人，上月有留抵税，本月做凭证时，在转出未交增值税时：销项“一”进项，还要一并“一”上期留抵税额？即：转出未交增值税额=销项一进项一留抵？
1/1072
2020-11-11
应交税费-未交增值税 余额在借方是什么意思？不用交税吗？
1/2239
2020-04-14
老师好！增值税报税失败，原因是未获取进项税额，怎么处理？
1/749
2020-02-11
报销单有张发票，发票内容是足浴，金额有金额，税率写的0，税额没有金额，这种开法对不啊？
1/1435
2017-10-20
购销合同的印花税，计税依据是含税金额还是不含税金额？
1/1860
2017-05-11
老师，您好！之前问过您的问题，因为4月份申报增值税时忘记调整尾差，多交了0.01增值税，6月份做了调整，借：营业外支出 贷：应交税金-未交增值税 现在发现从调整后科目 应交税金-未交增值税一直有贷方余额0.01 这个怎么处理？谢谢老师！
2/1538
2019-10-12
应交税金是不是应该没余额
1/657
2017-08-23
你好，请问出口金额50000元，退税金额多少，免税是怎样算的
2/1002
2020-03-11
房地产企业收到的建筑发票计入开发成本中的借方金额是含税金额还是不含税金额，如果是不含税金额，将税费计入什么科目，
1/1624
2021-09-03
月末把进项、销项结转到 转出未交增值税科目的时候，如果 转出未交增值税科目在贷方，就要把 转出未交增值税的余额转到 未交增值税，这样的话，转出未交增值税科目是不是 借贷双方是不是都是平啊？
5/793
2017-06-12
我上个月留抵扣的进项税额，期末结转的时候结转到了未交增值税。这个月想抵扣，怎么做会计分录把之前留底的转出来呢？
1/1134
2020-11-06
老师，请教下增值税申报表一，销售额是填含税金额，还是不含税金额
1/1664
2021-06-04
差额纳税扣除金额，是开票金额-应发工资-社保？
1/759
2018-04-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
